禾欣股份（002343）周一晚間披露非公開增發(fā)預(yù)案，公司股票將于12月23日復牌。
公司擬將截至評估基準日2014年8月31日擁有的除2.5億元現(xiàn)金以外的全部資產(chǎn)和負債作為本次重大資產(chǎn)重組的擬置出資產(chǎn)，與慈文傳媒集團股份有限公司100%股權(quán)的等值部分進行置換。
以2014年8月31日為基準日，禾欣股份全部資產(chǎn)和負債的評估值為12.62億元，扣除留存的2.5億元現(xiàn)金，本次交易擬置出資產(chǎn)的評估值為10.12億元，經(jīng)交易各方友好協(xié)商，擬置出資產(chǎn)作價10.12億元。
慈文傳媒系國內(nèi)首批被授予電視劇制作經(jīng)營許可證（甲種）的民營影視公司。經(jīng)過十多年的穩(wěn)健發(fā)展，公司已形成了以電視劇投資、制作及發(fā)行業(yè)務(wù)為核心，電影、動畫、藝人經(jīng)紀互動發(fā)展的業(yè)務(wù)體系。本次交易擬置入資產(chǎn)慈文傳媒100%股權(quán)的股東全部權(quán)益賬面價值為4.6億元，采用收益法評估后企業(yè)股東全部權(quán)益價值為24.09億元，增值率421.17%。
經(jīng)交易雙方協(xié)商確定，本次交易擬置入資產(chǎn)的作價為24.07億元，扣除10.12億元的置換部分，剩余差額部分13.95億元由公司向馬中駿等37名交易對象以8.56元/股的價格發(fā)行1.63億股支付。
本次交易完成后，禾欣股份將持有慈文傳媒100%股權(quán)，禾欣股份主營業(yè)務(wù)將由PU合成革產(chǎn)品的研制開發(fā)、生產(chǎn)、銷售與服務(wù)轉(zhuǎn)變?yōu)橛耙晞〉耐顿Y、制作、發(fā)行及衍生業(yè)務(wù)和藝人經(jīng)紀業(yè)務(wù)。
禾欣股份表示，本次交易構(gòu)成借殼上市，構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。本次交易完成后，馬中駿及其一致行動人將成為公司的控股股東及實際控制人。
