提升監(jiān)管服務精細化水平 全國股轉公司發(fā)布兩件指引

　　2月18日，全國股轉公司發(fā)布《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌公司持續(xù)監(jiān)管指引第1號——籌備發(fā)行上市》《全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)掛牌公司持續(xù)監(jiān)管指引第2號——提供擔保》兩件持續(xù)監(jiān)管系列指引，于2月18日起發(fā)布實施。此舉旨在進一步提升監(jiān)管服務精細化水平。

　　全國股轉公司介紹，《籌備發(fā)行上市指引》對掛牌公司籌備發(fā)行上市涉及的發(fā)行輔導、內部審議、股份限售、申報停牌等各業(yè)務環(huán)節(jié)，明確了具體的業(yè)務辦理要求。一是信息披露的總體要求，包括掛牌公司籌備公開發(fā)行并上市涉及的內幕信息管理、自愿披露、公平披露、同步披露、輿情處理等。二是發(fā)行輔導的披露要求，包括首次披露、進展披露和延期披露等。三是發(fā)行上市的內部審議要求，包括董事會、監(jiān)事會和股東大會的審議與披露要求，要求掛牌公司履行合法合規(guī)的審議程序、充分披露審議內容并明確上市后安排。四是發(fā)行上市涉及的股份限售、停復牌等業(yè)務辦理要求，對現(xiàn)行規(guī)則進行歸并整合，規(guī)范掛牌公司業(yè)務辦理。

　　全國股轉公司表示，《擔保指引》強調“未經董事會或者股東大會審議通過，掛牌公司不得為他人提供擔�！边@一底線要求，細化了擔保范圍、審議程序及披露要求。一是明確口徑，增強規(guī)則的可操作性。明確掛牌公司為控股子公司提供擔保，屬于為他人提供擔保的情形；擔保金額既包括掛牌公司的擔保金額，也包括其控股子公司為表外主體的擔保金額。二是細化掛牌公司控股子公司的擔保審議和披露要求。對創(chuàng)新層、基礎層掛牌公司在年度報告、中期報告中涉及控股子公司的擔保事項披露作出差異安排。三是回應市場主體的現(xiàn)實需求，降低規(guī)則執(zhí)行成本。