對于國信證券長達近五個月的立案調(diào)查終于塵埃落定。
6月22日，國信證券公告稱日前已收到證監(jiān)會《行政處罰決定書》（下稱《決定書》），認定*ST華澤（000693.SZ）2013-2014年年報信息披露違規(guī)案中，，國信證券出具相關(guān)《恢復(fù)上市保薦書》和《持續(xù)督導(dǎo)工作報告書》存在虛假記載、重大遺漏，特別是在核查上市公司關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金和應(yīng)收票據(jù)，以及利用審計專業(yè)意見等方面，國信證券未能做到“勤勉盡責(zé)”。
*ST華澤信息披露案要從其前身“*ST聚友”講起，早年ST聚友因常年虧損而被暫停上市。2012年起，*ST聚友開展重大資產(chǎn)重組并試圖恢復(fù)上市。
2013年-2014年間，國信證券多次對重大資產(chǎn)重組、關(guān)聯(lián)交易、盈利預(yù)測實現(xiàn)情況等出具獨立的核查意見，同時還于2014年1月3日發(fā)布了*ST聚友的恢復(fù)上市保薦書，上市后并以“華澤鈷鎳”的身份重新轉(zhuǎn)身。
重新上市后的2013年、2015年內(nèi)，*ST華澤由于并未兌現(xiàn)其業(yè)績預(yù)測，國信證券也曾向市場發(fā)布兩份致歉聲明。而在2015年11月23日，*ST華澤就已因信息披露問題被證監(jiān)會立案調(diào)查。
2年多后，*ST華澤的信披違規(guī)終于于今年年初遭到證監(jiān)會處理。而與此同時，對于該案中中介機構(gòu)的“秋后算賬”也隨之啟動。今年1月30日，國信證券公告稱遭到證監(jiān)會立案調(diào)查（詳見獨家丨國信證券被調(diào)查內(nèi)情：禍起*ST華澤重組案）。
“對國信證券立案調(diào)查，說明肯定已經(jīng)掌握一些其未能勤勉盡責(zé)的證據(jù)，而且雖然過去許多年，但底稿、證據(jù)還是有留存的�！币晃唤咏C監(jiān)稽查人士如此表示�！斑@體現(xiàn)了當(dāng)下監(jiān)管層正在對違法活動中，中介機構(gòu)的履責(zé)問題加強關(guān)注，并予以從嚴約束�！�
經(jīng)過證監(jiān)稽查系統(tǒng)近五個月的調(diào)查后，國信證券迎來處罰結(jié)果。
“上述違法事實，有恢復(fù)上市保薦書、持續(xù)督導(dǎo)工作報告書、相關(guān)說明、工作底稿、銀行流水、相關(guān)票據(jù)、相關(guān)人員詢問筆錄等證據(jù)證明，足以認定�！薄稕Q定書》認為。
故此，證監(jiān)會對國信證券及相關(guān)責(zé)任人作出處罰處理，由于國信證券在該項目中同時存在保薦業(yè)務(wù)和并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)，而兩項業(yè)務(wù)在遭到責(zé)令改正+警告同時，合并被罰沒款項合計也達到2800萬元，其中保薦業(yè)務(wù)罰沒400萬元，財務(wù)顧問業(yè)務(wù)罰沒2400萬元。
在業(yè)內(nèi)人士看來，國信證券在該案中受到處理，將對整個市場的投行業(yè)務(wù)形成震懾作用。
“行政處罰對券商的影響是巨大的，一些業(yè)務(wù)可能因此而被暫緩，一些合作也會被客戶所顧忌�！鄙虾５貐^(qū)一位投行人士表示，“在IPO、財務(wù)重組業(yè)務(wù)中，投行的責(zé)任更多的被監(jiān)管所重視。對于國信的處罰，意味著券商在承攬承做相關(guān)項目時要更加的勤勉盡責(zé)�！�
