監(jiān)管評估顯示銀行保險機構(gòu)公司治理穩(wěn)中向好

　　中證網(wǎng)訊（記者 歐陽劍環(huán)）銀保監(jiān)會網(wǎng)站12月31日消息，2021年銀行保險法人機構(gòu)公司治理監(jiān)管評估結(jié)果顯示，銀行業(yè)保險業(yè)公司治理狀況總體呈現(xiàn)穩(wěn)步向好變化，但部分領(lǐng)域存在的問題仍需引起關(guān)注。

　　監(jiān)管評估結(jié)果顯示，公司治理狀況穩(wěn)步向好。從總體情況看，2021年參評銀行保險機構(gòu)共計1857家，機構(gòu)平均分為73.93分，較2020年提高0.14分。2021年，沒有被評為A級（優(yōu)秀）的機構(gòu)，2020年曾被評為A級的1家機構(gòu)因部分問題整改不到位，評估結(jié)果被下調(diào)為B級。被評為B級（良好）和C級（合格）的機構(gòu)合計1466家，機構(gòu)數(shù)量占比78.95%，較2020年上升0.77個百分點。被評為D級（較弱）和E級（差）的機構(gòu)合計占比有所下降，尤其是被評為E級的機構(gòu)138家，較2020年減少44家，占比7.43%，較2020年下降2.73個百分點。

　　重點領(lǐng)域呈現(xiàn)積極變化。股東治理、關(guān)聯(lián)交易管理、董事會治理等重點領(lǐng)域改革取得一定進展。一是股東治理得分率（該評估維度得分/該評估維度總分×100%，下同）較2020年有所提高，特別是城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行分別提高2.28、5.47個百分點，商業(yè)銀行委托持股問題涉及機構(gòu)（指機構(gòu)家數(shù)，下同）較2020年減少23%，股權(quán)高比例質(zhì)押問題涉及機構(gòu)減少30%。二是關(guān)聯(lián)交易管理得分率較2020年明顯提高，商業(yè)銀行、保險機構(gòu)分別提高10.44、8.93個百分點，其中全國性股份制商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行分別提高15.5、11.37個百分點，保險集團(控股)公司、財產(chǎn)險公司分別提高12.78、8.69個百分點。商業(yè)銀行對關(guān)聯(lián)方違規(guī)授信問題涉及機構(gòu)減少13%，保險機構(gòu)關(guān)聯(lián)交易違規(guī)審批問題涉及機構(gòu)減少29%。三是董事會治理方面得分率有所提高，其中農(nóng)村商業(yè)銀行較2020年提高1.79個百分點，財產(chǎn)險公司、人身險公司分別提高4.17、2.78個百分點。保險機構(gòu)董事會屆滿超期問題涉及機構(gòu)減少15%，獨立董事設置不符合監(jiān)管要求問題涉及機構(gòu)減少15%。

　　此外，探索公司治理良好實踐取得積極成效。一是積極創(chuàng)新黨的領(lǐng)導與公司治理有機融合的有效路徑。國有大型商業(yè)銀行和保險集團，率先將黨建工作總體要求寫入公司章程；持續(xù)完善“交叉任職、雙向進入”的領(lǐng)導體制，黨委書記、董事長由一人擔任，黨員行長（總經(jīng)理）和監(jiān)事長一般兼任黨委副書記，黨組織全面內(nèi)嵌到公司治理結(jié)構(gòu)之中；建立健全黨委討論決定重大經(jīng)營管理事項的權(quán)責清單，規(guī)范和完善黨委前置研究討論重大經(jīng)營管理事項的要求和程序，確保黨委發(fā)揮把方向、管大局、促落實的領(lǐng)導作用。

　　二是持續(xù)探索優(yōu)化公司治理的方式方法。工商銀行、建設銀行等國有大型商業(yè)銀行不斷完善董事會結(jié)構(gòu)，董事會規(guī)模大致為11－15人，執(zhí)行董事、股權(quán)董事、獨立董事占比各1/3左右，董事會中均有女性成員，獨立董事一般由高校教授、國際組織前負責人、國際大型金融機構(gòu)前執(zhí)行官擔任，董事會的專業(yè)化、國際化和多元化程度不斷提高。招商銀行董事會注重中長期發(fā)展戰(zhàn)略的穩(wěn)定性和持續(xù)性，堅持大力發(fā)展零售業(yè)務和實行數(shù)字化轉(zhuǎn)型，積極推動高級管理層在董事會授權(quán)范圍內(nèi)勤勉履職，治理效能持續(xù)提升。

　　三是不斷強化績效考核和薪酬管理在經(jīng)營管理中的導向作用。上海銀行對高級管理人員50%以上的績效年薪實行延期三年支付，對中長期激勵收入依據(jù)增量業(yè)績進行兌現(xiàn)，對造成重大損失的領(lǐng)導人員績效薪酬實行追索扣回，追索扣回范圍包括遞延績效、任期激勵和已發(fā)放績效年薪。

　　四是充分發(fā)揮信息科技在強化風險管理中的支撐作用。銀行保險機構(gòu)持續(xù)加大金融科技投入，不斷提高風險管理的信息化和智能化水平。太平洋財險構(gòu)建起與金融創(chuàng)新發(fā)展戰(zhàn)略相適應的風險管理體系，自主研發(fā)“風險雷達”平臺，實現(xiàn)防災防損的線上化、智能化管理。東莞銀行建立了對接授信審批系統(tǒng)的關(guān)聯(lián)交易管理系統(tǒng)，實現(xiàn)了關(guān)聯(lián)方信息篩查、識別認定、授信申報、額度審批等環(huán)節(jié)的全流程實時監(jiān)控。

　　五是持續(xù)豐富履行環(huán)境社會治理（ESG）責任的有益實踐。銀行保險機構(gòu)積極應對新冠疫情，落實減費讓利要求，保障各級財政抗疫資金高效匯劃，精準支持企業(yè)復工復產(chǎn)，扶持中小微企業(yè)渡過難關(guān)。國有大型商業(yè)銀行啟動了環(huán)境社會治理管理體系建設，主動增加相關(guān)信息披露，同時加大綠色金融發(fā)展力度，將更多金融資源向綠色領(lǐng)域傾斜。農(nóng)村商業(yè)銀行下沉服務，深耕當?shù)�，助力精準脫貧和鄉(xiāng)村振興。保險機構(gòu)在疫情、臺風、暴雨等重大災害事件中，積極參與災害救援和防災減損，有力支持災后重建。

　　同時，部分問題仍需高度關(guān)注。一是黨的領(lǐng)導虛化弱化。一些國有銀行保險機構(gòu)黨的領(lǐng)導作用發(fā)揮不到位，有關(guān)制度安排較為籠統(tǒng)，操作性不強，重大經(jīng)營管理事項黨委前置研究制度落實不到位。

　　二是股東行為不合規(guī)不審慎。入股資金不實，股東虛假出資、循環(huán)注資、抽逃出資，股東以委托資金、以發(fā)行管理的金融產(chǎn)品等非自有資金出資，在銀行保險機構(gòu)還不同程度的存在。投資持股不合規(guī)，部分股東違規(guī)委托持股、代持股權(quán)，有的股東投資多家商業(yè)銀行，違反“兩參一控”的監(jiān)管規(guī)定。部分機構(gòu)存在股東違規(guī)質(zhì)押股份的情形，個別機構(gòu)股權(quán)質(zhì)押比例過高或變動過于頻繁。股東違規(guī)干預經(jīng)營，有的機構(gòu)大股東通過把持董事、高級管理人員的提名、薪酬等方式實際控制銀行保險機構(gòu)，操縱董事會和高管層，違規(guī)干預公司經(jīng)營，甚至肆意侵占公司利益。

　　三是關(guān)聯(lián)交易管理存在缺陷。識別管理不到位，關(guān)聯(lián)方識別不全面、關(guān)聯(lián)交易認定不合規(guī)，部分董事、高級管理人員和股東未能按照規(guī)定報告關(guān)聯(lián)情況，一些機構(gòu)關(guān)聯(lián)方授信、資金運用關(guān)聯(lián)交易超過監(jiān)管規(guī)定的比例。審查監(jiān)督不到位，董事會未設立關(guān)聯(lián)交易控制委員會，或者關(guān)聯(lián)交易控制委員會不能有效履行審查和風險控制的職責，針對關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部審計監(jiān)督缺失。存在違規(guī)利益輸送，少數(shù)機構(gòu)通過違規(guī)關(guān)聯(lián)交易進行利益輸送，違規(guī)向關(guān)聯(lián)方發(fā)放無擔保貸款，違規(guī)為關(guān)聯(lián)方的融資行為提供顯性或隱性擔保，違規(guī)投資關(guān)聯(lián)方的項目和資產(chǎn)。

　　四是董事會運作有效性不足。董事會結(jié)構(gòu)不符合監(jiān)管要求，同一股東及其關(guān)聯(lián)方提名的董事占比超過監(jiān)管要求，董事會中獨立董事數(shù)量不足，審計、關(guān)聯(lián)交易、提名薪酬等專門委員會負責人由非獨立董事?lián)�任。董事的獨立性和專業(yè)性欠缺，部分股權(quán)董事專業(yè)性不足，獨立董事不敢、不愿、不能獨立履職。少數(shù)機構(gòu)將董事會的法定職權(quán)違規(guī)授予董事長個人，存在“一言堂”傾向。個別機構(gòu)董事會形同虛設，對風險管理、關(guān)聯(lián)交易等重大問題的決策監(jiān)督流于形式。發(fā)展戰(zhàn)略不審慎，一些機構(gòu)發(fā)展戰(zhàn)略粗放激進、偏離主業(yè)，盲目追求短期業(yè)績，后期形成大量不良資產(chǎn)。