銀保監(jiān)會發(fā)布《商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險管理辦法》

　　中證網(wǎng)訊（記者 趙白執(zhí)南）銀保監(jiān)會網(wǎng)站12月2日消息，中國銀保監(jiān)會對《商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引》（以下簡稱《指引》）進行了全面修訂，形成了《商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險管理辦法》（以下簡稱《辦法》），進一步加強商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險管理，適應(yīng)新形勢下商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)發(fā)展出現(xiàn)的新變化和新趨勢。

　　2011年3月，原銀監(jiān)會發(fā)布《指引》，對商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)進行了規(guī)范。近年來，隨著表外業(yè)務(wù)快速發(fā)展，《指引》已難以適應(yīng)表外業(yè)務(wù)的監(jiān)管與管理需要，亟待更新和完善。為規(guī)范表外業(yè)務(wù)發(fā)展，防范化解金融風(fēng)險，金融管理部門借鑒國際經(jīng)驗，結(jié)合我國銀行業(yè)實際，針對各類具體表外業(yè)務(wù)陸續(xù)制定了一系列監(jiān)管制度規(guī)定，涵蓋了傳統(tǒng)表外、理財、代理代銷等各類業(yè)務(wù)。《辦法》是在系統(tǒng)梳理已有制度規(guī)則的基礎(chǔ)上，為進一步加強表外業(yè)務(wù)的全面風(fēng)險管理進行的統(tǒng)領(lǐng)性、綜合性規(guī)范。《辦法》擴展了表外業(yè)務(wù)定義范圍，增加了新興表外業(yè)務(wù)類型，構(gòu)建了全面、統(tǒng)一的表外業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險控制體系，理順了各類表外業(yè)務(wù)的風(fēng)險本質(zhì)、法律關(guān)系和對應(yīng)管理要求，有利于引導(dǎo)商業(yè)銀行規(guī)范發(fā)展表外業(yè)務(wù)，有效防范化解金融風(fēng)險。

　　《辦法》共六章47條，包括總則、治理架構(gòu)、風(fēng)險管理、信息披露、監(jiān)督管理及附則等部分，強調(diào)商業(yè)銀行按照全覆蓋、分類管理和風(fēng)險為本的原則建立健全表外業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體系，加強表外業(yè)務(wù)風(fēng)險管理，規(guī)范開展表外業(yè)務(wù)，并加強外部監(jiān)管。

　　銀保監(jiān)會有關(guān)部門負責(zé)人就《辦法》答記者問時表示，《辦法》主要包括以下幾方面內(nèi)容：一是明確商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)的定義與分類，要求商業(yè)銀行開展表外業(yè)務(wù)應(yīng)遵循全覆蓋、分類管理和風(fēng)險為本原則，確保表外業(yè)務(wù)風(fēng)險可控、合規(guī)經(jīng)營。二是提出表外業(yè)務(wù)治理框架，明晰董事會、監(jiān)事會和高管層職責(zé)，對業(yè)務(wù)部門、合規(guī)管理職能部門、風(fēng)險管理部門、會計部門以及內(nèi)外部審計職責(zé)作出明確規(guī)定。三是細化明確表外業(yè)務(wù)風(fēng)險管理要求，規(guī)定商業(yè)銀行應(yīng)將表外業(yè)務(wù)納入全面風(fēng)險管理體系，準(zhǔn)確識別各類表外業(yè)務(wù)風(fēng)險，并根據(jù)業(yè)務(wù)種類和風(fēng)險特征實行差異化管理。四是提出信息披露要求，對披露內(nèi)容、頻率、形式，以及合作機構(gòu)信息披露等方面作出規(guī)定，提升業(yè)務(wù)透明度。五是明確監(jiān)督管理要求，監(jiān)管機構(gòu)對商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)風(fēng)險管理進行持續(xù)監(jiān)管，對不能滿足監(jiān)管要求的銀行采取監(jiān)管措施和行政處罰。