長(zhǎng)城證券定增事項(xiàng)有新進(jìn)展 就金融資產(chǎn)及債券項(xiàng)目信用風(fēng)險(xiǎn)回復(fù)監(jiān)管關(guān)切
中證網(wǎng)訊（記者 趙中昊）長(zhǎng)城證券（002939）14日晚間公告，公司于近日收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具的《關(guān)于請(qǐng)做好長(zhǎng)城證券非公開發(fā)行股票發(fā)審委會(huì)議準(zhǔn)備工作的函》(以下簡(jiǎn)稱《告知函》)。
長(zhǎng)城證券會(huì)同各中介機(jī)構(gòu)認(rèn)真核查《告知函》所列問題，在回復(fù)中表示，公司應(yīng)收款項(xiàng)底層資產(chǎn)涉及違約的情形均系正常開展業(yè)務(wù)時(shí)形成。公司開展上述業(yè)務(wù)履行了盡職調(diào)查、業(yè)務(wù)部門決策、風(fēng)控會(huì)審議等相應(yīng)決策程序，在相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)已及時(shí)采取提起訴訟等方式維護(hù)公司利益，對(duì)于底層資產(chǎn)涉及違約的應(yīng)收款項(xiàng)，公司已出于謹(jǐn)慎性原則進(jìn)行單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，故公司單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金額較高具備業(yè)務(wù)背景與合理性。
長(zhǎng)城證券稱，公司報(bào)告期內(nèi)的底層資產(chǎn)中存在信用違約情形的交易性金融資產(chǎn)的估值入賬充分和及時(shí)反映資產(chǎn)的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)狀況和市場(chǎng)價(jià)值，不存在其他未違約但明顯存在信用風(fēng)險(xiǎn)的底層資產(chǎn)，交易性金融資產(chǎn)賬面余額充分及時(shí)反映了公允價(jià)值變動(dòng)。
結(jié)合維持擔(dān)保比例水平及客戶信用風(fēng)險(xiǎn)特征，公司對(duì)處于不同階段的融出資金業(yè)務(wù)分別計(jì)提減值準(zhǔn)備，減值計(jì)提比例充分謹(jǐn)慎。報(bào)告期內(nèi)公司出現(xiàn)信用違約情形的債權(quán)投資系正常開展業(yè)務(wù)時(shí)形成， 且均已按照公司制度進(jìn)行決策并進(jìn)行相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)控制，但受宏觀經(jīng)濟(jì)、疫情等客觀因素影響，相關(guān)標(biāo)的出現(xiàn)違約情形。違約情形發(fā)生后，公司已通過(guò)采取與債務(wù)方積極溝通、提起訴訟等方式維護(hù)公司利益，并根據(jù)債務(wù)方經(jīng)營(yíng)情況、擔(dān)保物價(jià)值、 后續(xù)解決方案等因素計(jì)提減值準(zhǔn)備。
公司其他債權(quán)投資減值準(zhǔn)備計(jì)提比例處于同行業(yè)可比公司合理范圍區(qū)間內(nèi)，與同行業(yè)可比平均水平存在差異的原因主要系公司其他債權(quán)投資信用狀況良好，持有的債券整體信用資質(zhì)較高，且標(biāo)的資產(chǎn)發(fā)行主體以中央國(guó)有企業(yè)及地方國(guó)有企業(yè)為主，信用風(fēng)險(xiǎn)較小，發(fā)生違約的概率較低，整體信用風(fēng)險(xiǎn)水平相對(duì)較低，公司其他債權(quán)投資減值計(jì)提充分謹(jǐn)慎。
保薦承銷的債券項(xiàng)目方面，長(zhǎng)城證券表示，公司歷年作為牽頭主承銷商或獨(dú)立主承銷商的出現(xiàn)過(guò)違約或到期無(wú)法兌付公司債和中小企業(yè)私募債中，部分已通過(guò)處置資產(chǎn)償還債務(wù)；部分已按照債務(wù)重組方案兌付完畢；部分終審裁定由發(fā)行人在內(nèi) 的數(shù)家公司實(shí)質(zhì)合并重整，重整計(jì)劃執(zhí)行完畢；部分法院裁定進(jìn)入破產(chǎn)重整， 發(fā)行人尚在重整過(guò)程中。公司作為中介機(jī)構(gòu)，不對(duì)發(fā)行人發(fā)行的債券承擔(dān)償還義務(wù)，公司沒有需要承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)。因此，公司管理層評(píng)估公司于報(bào)告期末對(duì)前 述承銷的已違約債券未構(gòu)成需要計(jì)提預(yù)計(jì)負(fù)債的情況。
此前，長(zhǎng)城證券曾公告其定增預(yù)案（修訂稿），擬募集資金數(shù)額不超過(guò)人民幣84.64億元，扣除發(fā)行費(fèi)用后擬全部用于增加公司資本金、補(bǔ)充公司營(yíng)運(yùn)資金及償還債務(wù)，以支持公司未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展，提升公司的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，促進(jìn)公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
