促進(jìn)公司債承銷機(jī)構(gòu)等提升執(zhí)業(yè)質(zhì)量 中證協(xié)修訂發(fā)布多項(xiàng)自律規(guī)則

　　中證網(wǎng)訊（記者 胡雨）據(jù)中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)（下稱“協(xié)會(huì)”）10月20日消息，為落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于機(jī)構(gòu)改革的決策部署，穩(wěn)妥做好企業(yè)債券發(fā)行審核職責(zé)劃轉(zhuǎn)相關(guān)工作，促進(jìn)公司債券（含企業(yè)債券）承銷機(jī)構(gòu)與受托管理人提升執(zhí)業(yè)質(zhì)量，在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指導(dǎo)下，協(xié)會(huì)修訂發(fā)布《公司債券承銷業(yè)務(wù)規(guī)則》《公司債券主承銷商盡職調(diào)查指引》《公司債券主承銷商和受托管理人工作底稿目錄細(xì)則》《公司債券受托管理人執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)則》《公開發(fā)行公司債券受托管理協(xié)議必備條款》《公司債券受托管理人處置公司債券違約風(fēng)險(xiǎn)指引》。

　　同日，為進(jìn)一步規(guī)范公司債券（含企業(yè)債券）資信評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)，促進(jìn)證券市場(chǎng)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)）提升執(zhí)業(yè)質(zhì)量，協(xié)會(huì)還修訂發(fā)布《證券市場(chǎng)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)規(guī)范》《證券市場(chǎng)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)信息披露指引》《證券市場(chǎng)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查指引》《證券市場(chǎng)資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查工作底稿目錄細(xì)則》。

　　公司（企業(yè)）債券承銷、盡職調(diào)查和受托管理相關(guān)自律規(guī)則方面，本次修訂內(nèi)容主要包括：一是調(diào)整優(yōu)化證券公司債券承銷、盡職調(diào)查、受托管理等業(yè)務(wù)自律管理制度機(jī)制，將企業(yè)債券納入規(guī)制范圍，并作出適應(yīng)性修訂，推動(dòng)統(tǒng)籌監(jiān)管和協(xié)同發(fā)展。二是銜接修訂后的《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》部門規(guī)章以及《關(guān)于深化債券注冊(cè)制改革的指導(dǎo)意見》《關(guān)于注冊(cè)制下提高中介機(jī)構(gòu)債券業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量的指導(dǎo)意見》等規(guī)范性文件要求，強(qiáng)化承銷機(jī)構(gòu)全流程執(zhí)業(yè)規(guī)范。三是強(qiáng)化承銷機(jī)構(gòu)內(nèi)控要求，加強(qiáng)公司債券業(yè)務(wù)全過程質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)管控，提升主承銷商在督促發(fā)行人履行信息披露義務(wù)、公司債券簿記建檔等方面的履職要求，加強(qiáng)從業(yè)人員的廉潔自律管理。四是進(jìn)一步明確主承銷商盡調(diào)期間、盡調(diào)范圍、盡調(diào)內(nèi)容和盡調(diào)方式，進(jìn)一步區(qū)分證券公司的特別注意義務(wù)和普通注意義務(wù)，明確履行普通注意義務(wù)的程序和要求，厘清中介機(jī)構(gòu)職責(zé)邊界。五是調(diào)整優(yōu)化盡職調(diào)查內(nèi)容和方法，構(gòu)建以發(fā)行人質(zhì)量為導(dǎo)向的盡職調(diào)查體系，促進(jìn)證券公司更好發(fā)揮債券市場(chǎng)“看門人”作用。六是對(duì)于符合公司債券優(yōu)化審核安排的發(fā)行人，主承銷商可以在滿足信息披露要求的基礎(chǔ)上，結(jié)合具體情況，采取公開市場(chǎng)查詢、請(qǐng)發(fā)行人出具說明等方式簡(jiǎn)化和優(yōu)化對(duì)發(fā)行人基本情況的盡職調(diào)查形式。七是要求證券公司增強(qiáng)受托管理人員配置，加強(qiáng)公司債券存續(xù)期的持續(xù)跟蹤監(jiān)測(cè)和主動(dòng)管理，強(qiáng)化投資者合法權(quán)益保護(hù)。

　　證券市場(chǎng)資信評(píng)級(jí)相關(guān)自律規(guī)則方面，本次修訂內(nèi)容主要包括：一是調(diào)整優(yōu)化評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)自律管理制度機(jī)制，將企業(yè)債券納入規(guī)制范圍，并作出適應(yīng)性修訂，推動(dòng)統(tǒng)籌監(jiān)管和協(xié)同發(fā)展。二是銜接中國(guó)證監(jiān)會(huì)部門規(guī)章以及《關(guān)于深化債券注冊(cè)制改革的指導(dǎo)意見》《關(guān)于注冊(cè)制下提高中介機(jī)構(gòu)債券業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量的指導(dǎo)意見》等規(guī)范性文件要求，強(qiáng)化評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)規(guī)范。三是明確評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)評(píng)級(jí)方法體系建設(shè)，構(gòu)建以違約率為核心的評(píng)級(jí)質(zhì)量驗(yàn)證機(jī)制，多措并舉保證評(píng)級(jí)質(zhì)量。四是強(qiáng)化合規(guī)內(nèi)控管理，明確評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立獨(dú)立的合規(guī)部門，建立與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)、符合監(jiān)管要求的數(shù)據(jù)庫(kù)和信息系統(tǒng)，加強(qiáng)信息化建設(shè)。五是專章規(guī)范獨(dú)立性要求，明確評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全利益沖突防范制度，并從機(jī)構(gòu)獨(dú)立、業(yè)務(wù)獨(dú)立等方面規(guī)范獨(dú)立性要求。六是加強(qiáng)信息披露，要求評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)充分披露評(píng)級(jí)方法、模型和評(píng)級(jí)結(jié)果等相關(guān)信息，強(qiáng)化市場(chǎng)約束機(jī)制。七是進(jìn)一步明確評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)盡調(diào)范圍、盡調(diào)內(nèi)容和盡調(diào)方式，進(jìn)一步區(qū)分評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的特別注意義務(wù)和普通注意義務(wù)，明確履行普通注意義務(wù)的程序和要求，厘清中介機(jī)構(gòu)職責(zé)邊界。

　　下一步，協(xié)會(huì)將加強(qiáng)對(duì)行業(yè)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，督促合規(guī)展業(yè)，強(qiáng)化自律管理，依法嚴(yán)肅處理違規(guī)行為，扎實(shí)做好企業(yè)債券過渡期后轉(zhuǎn)常規(guī)工作，持續(xù)推動(dòng)提升債券承銷機(jī)構(gòu)和受托管理人以及評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的執(zhí)業(yè)質(zhì)量，促進(jìn)債券市場(chǎng)高質(zhì)量發(fā)展。