證監(jiān)會就科創(chuàng)板公司募集說明書準(zhǔn)則征求意見
強調(diào)披露募集資金投向與科技創(chuàng)新關(guān)系
證監(jiān)會5月27日消息,為落實新修訂《證券法》關(guān)于注冊制相關(guān)規(guī)定,規(guī)范科創(chuàng)板上市公司發(fā)行證券申請文件的報送行為,證監(jiān)會起草了《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第X號——科創(chuàng)板上市公司向不特定對象發(fā)行證券募集說明書》、《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第X號——科創(chuàng)板上市公司向特定對象發(fā)行證券募集說明書和發(fā)行情況報告書》和《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第X號——科創(chuàng)板上市公司發(fā)行證券申請文件》(以下統(tǒng)稱“《準(zhǔn)則》”)。
《準(zhǔn)則》一是緊扣科創(chuàng)板定位,強調(diào)披露募集資金投向與科技創(chuàng)新的關(guān)系,并充分揭示募集資金投資項目的風(fēng)險;二是緊密圍繞以信息披露為中心的注冊制制度理念,著力提高披露水準(zhǔn)、拓展披露深度;三是明確發(fā)行人信息披露責(zé)任,強化中介機構(gòu)把關(guān)作用,便于事后監(jiān)管;四是充分考慮與創(chuàng)業(yè)板注冊制下的再融資信披文件的趨同,做好不同板塊的統(tǒng)籌工作。