新三板華維設計下周上會！精選層發(fā)行常態(tài)化，年內掛牌數(shù)量或超50家…

　　精選層將再增兩家企業(yè)上會：12月7日，股轉公司網(wǎng)站顯示，掛牌委員會將于12月14日審議華維設計的精選層掛牌申請；長虹能源也于今天公告已定于12月11日上會，此前其因與控股股東長虹集團之間的關系、是否涉嫌與關聯(lián)方利益輸送等問題被問詢。

　　目前股轉公司正在推進精選層發(fā)行的常態(tài)化，秉揚科技將于12月16日啟動申購，浙伏醫(yī)療、拾比佰均已通過輔導驗收。截止12月7日，精選層申報企業(yè)數(shù)量共有107家。其中，處于受理階段的有13家，問詢階段的有36家，掛牌委會議通過2家，暫緩審議2家，提交核準2家，已核準42家。股轉公司副總經(jīng)理隋強在日前出席活動時預計，到年底大概率應該是64家能拿到核準文，掛牌應該是在50家左右。

　　華維設計即將上會

　　股轉公司網(wǎng)站顯示，掛牌委員會定于12月14日召開2020年第29次審議會議，審議華維設計的精選層掛牌申請。

　　華維設計于2015年8月掛牌新三板，公司專注于工程設計及其延伸業(yè)務，包括勘察設計、規(guī)劃咨詢及其他，目前具有涵蓋工程勘察、設計、咨詢業(yè)務在內的3項甲級資質、6項乙級資質、1項甲級資信證書，另有建筑業(yè)企業(yè)領域的承包二級資質1項、三級資質2項。

　　華維設計于8月28日向股轉公司提交向不特定合格投資者公開發(fā)行股票并在精選層掛牌的申報材料。根據(jù)其精選層發(fā)行方案，公司擬發(fā)行不超過2061.9萬股股票，發(fā)行底價為9.16元/股，根據(jù)公司2019年年報顯示，按基本每股收益0.8元計算，對應市盈率為11.45倍，募資用于設計服務網(wǎng)絡項目和設計與研發(fā)中心項目。華維設計表示，申請在精選層掛牌，是為提升發(fā)展能力，改善公司治理結構、拓寬融資渠道，推動實現(xiàn)公司戰(zhàn)略發(fā)展目標。

　　華維設計2018年度、2019年度業(yè)績符合精選層財務標準一。2019年，公司實現(xiàn)營業(yè)收入1.91億元，凈利潤為4725.83萬元，加權平均凈資產(chǎn)收益率為36.82%。受新冠疫情影響，2020年上半年，華維設計實現(xiàn)營業(yè)收入7899.11萬元，同比減少17.39%；凈利潤2028.65萬元，同比減少23.85%。

　　進入2020年，在公司發(fā)布關于上市輔導備案的提示性公告后，股價大漲。隨后其宣布調整資本市場發(fā)展規(guī)劃，籌備精選層掛牌，股價再度暴漲，截至其停牌前股價為20.52元。

　　長虹能源：關聯(lián)交易占比高

　　股轉公司網(wǎng)站同時顯示，長虹能源將于12月11日上會。

　　長虹能源主要從事環(huán)保鋅錳電池和高倍率鋰離子電池的研發(fā)、設計、生產(chǎn)和銷售，其中以堿性鋅錳電池和圓柱型高倍率鋰離子電池產(chǎn)品為主。此次計劃通過掛牌精選層公開發(fā)行股票不超過20,093,660股(未考慮超額配售選擇權)，募資9.515億元，用于年產(chǎn)15億只無汞環(huán)保堿性鋅錳電池智能工廠建設項目、高倍率鋰電池自動化生產(chǎn)線及PACK組裝項目、長虹新能源技術研發(fā)中心建設項目和補充流動資金。

　　公司的公開發(fā)行說明書(申報稿)顯示，公司目前已經(jīng)建成并擁有四川綿陽、浙江嘉興以及江蘇泰興三大生產(chǎn)基地。公司具有廣泛的客戶資源和市場需求，已經(jīng)和眾多世界500強企業(yè)結成了戰(zhàn)略合作伙伴關系，公司的產(chǎn)品已經(jīng)直接或間接銷往世界100多個國家和地區(qū)。

　　長虹能源2018年度、2019年度業(yè)績符合精選層財務標準一。2019年，公司營業(yè)收入14.17億元，凈利潤為1.05億元，加權平均凈資產(chǎn)收益率為20.67%。今年上半年公司營業(yè)收入為7.7億元，凈利潤為6412萬元。

　　長虹能源的控股股東與上市公司四川長虹一樣，均為四川長虹電子控股集團有限公司，實際控制人則都是綿陽市國資委。其2020年半年報顯示，第一大股東四川長虹電子控股集團有限公司持有其4900萬股，占總股本比例為70.68%。

　　公司最受關注的是關聯(lián)交易占比高，包括關聯(lián)銷售和采購。2017年至今年上半年，長虹能源關聯(lián)銷售的金額分別為1.7億元、1.96億元、2億元和6472.48萬元，占同期營業(yè)收入的比例分別為20.83%、18.31%、14.19%和8.41%。同期，公司關聯(lián)采購的金額分別為1.39億元、1.69億元、1.72億元和7151.91萬元，占同期營業(yè)成本的比例分別為21.47%、20.01%、15.73%和12.36%。

　　從精選層申報獲得受理到上會，長虹能源只經(jīng)歷了一輪問詢，其與長虹集團之間的關系受到關注，而是否涉嫌與關聯(lián)方利益輸送則是問詢的焦點之一。

　　股轉公司提出，根據(jù)申報文件，2019年12月27日，公司原控股股東四川長虹將所持公司股份轉讓給其母公司長虹集團，發(fā)行人控股股東變更；關聯(lián)交易方面，公司與長虹集團及其子公司存在大量采購、銷售、與關聯(lián)財務公司的資金往來、股權轉讓、融資租賃、授權使用和受讓商標等關聯(lián)交易，所使用商標來自四川長虹無償許可使用、轉讓，曾由四川長虹代付工資社保，與關聯(lián)方共用 SAP 系統(tǒng)， 由長虹財務公司提供存貸款、結算、開票及貼現(xiàn)等金融服務；同業(yè)競爭方面，長虹集團控制的長虹格蘭博、長虹電源與發(fā)行人存在經(jīng)營相同或類似業(yè)務的情形。股轉公司要求公司說明：其控股股東變化的原因和對公司的影響；發(fā)行人與四川長虹信息披露的一致性，是否存在差異。

　　對此，長虹能源回復，為進一步明晰主營業(yè)務，清晰產(chǎn)業(yè)架構和資本結構，優(yōu)化資源配置，聚焦資源發(fā)展核心產(chǎn)業(yè)，四川長虹決定剝離堿錳電池業(yè)務及部分鋰離子電池業(yè)務，將其持有的長虹能源股權全部轉讓給長虹集團。公司控股股東由四川長虹變更為長虹集團未對公司的經(jīng)營管理、人員獨立、資產(chǎn)完整、財務獨立產(chǎn)生不利影響。經(jīng)對比四川長虹與發(fā)行人發(fā)布的公告信息，發(fā)行人與四川長虹信息披露不存在差異。