廣東證監(jiān)局對萬聯(lián)證券采取出具警示函措施

　　中證網(wǎng)訊（記者 昝秀麗）廣東證監(jiān)局9月28日發(fā)布關于對萬聯(lián)證券采取出具警示函措施的決定（下文稱“決定”），稱萬聯(lián)證券作為中鈺科技時任主辦券商，在對其信息披露文件進行事前審查、持續(xù)督導其規(guī)范履行信息披露義務和完善公司治理機制等過程中，未能勤勉盡責、嚴格履行法定職責，違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》（證監(jiān)會令第96號）第五十四條的規(guī)定。

　　根據(jù)決定，萬聯(lián)證券是負責廣東中鈺科技股份有限公司（以下簡稱中鈺科技或公司）持續(xù)督導工作的主辦券商，持續(xù)督導期間為2016年4月12日至2019年4月4日。中鈺科技因信息披露違法違規(guī)被廣東證監(jiān)局作出行政處罰，經(jīng)查明，中鈺科技存在以下違法事實：

　　一是2015年年度報告虛增利潤。2015年，中鈺科技通過虛構20份與國網(wǎng)省屬分公司簽訂的銷售合同及16份對應的采購合同，虛構業(yè)務收入70,367,116.55元，虛構成本46,459,251.42元，導致2015年度財務報告虛增利潤23,907,865.13元，占當期利潤總額的77%。

　　二是關聯(lián)交易未及時履行審議程序和信息披露義務。2015年，中鈺科技與公司實際控制人吳明玉實際控制、并由葉某云代持股權的深圳東禾微科技有限公司（以下簡稱東禾微）、北京清大華康電子技術有限責任公司（以下簡稱清大華康）發(fā)生直接非經(jīng)營性資金拆借共98次，關聯(lián)交易金額合計349,710,264.38元，占公司2015年年報披露期末凈資產(chǎn)的185.40%。2016年上半年，公司與關聯(lián)方東禾微、清大華康發(fā)生直接非經(jīng)營性資金拆借共32次，關聯(lián)交易金額合計129,582,700元，占公司2016年半年報披露期末凈資產(chǎn)的67.18%。對于上述關聯(lián)交易事項，中鈺科技未及時履行內部審議程序和臨時報告披露義務，也未在相關定期報告中完整披露。

　　中鈺科技的相關行為，違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》（證監(jiān)會令第96號）第二十條的規(guī)定，構成《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》（證監(jiān)會令第96號）第六十條所述情形。

　　決定稱，萬聯(lián)證券作為中鈺科技時任主辦券商，在對其信息披露文件進行事前審查、持續(xù)督導其規(guī)范履行信息披露義務和完善公司治理機制等過程中，未能勤勉盡責、嚴格履行法定職責，未能及時關注到公司上述違法違規(guī)行為并督促其采取有效措施予以整改，違反了《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》（證監(jiān)會令第96號）第五十四條的規(guī)定。

　　根據(jù)《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》（證監(jiān)會令第96號）第六十二條的規(guī)定，廣東證監(jiān)局決定對萬聯(lián)證券采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，責令萬聯(lián)證券認真核查執(zhí)業(yè)中存在的問題，制定切實可行的整改措施，并于收到本決定書之日起30日內書面報告廣東證監(jiān)局。