上交所：健全優(yōu)化公司債券注冊制發(fā)行上市審核規(guī)則體系
中證網(wǎng)訊（記者 黃一靈）11月27日，上交所發(fā)布《上海證券交易所公司債券發(fā)行上市審核規(guī)則適用指引第1號——申請文件及編制》和《上海證券交易所公司債券發(fā)行上市審核規(guī)則適用指引第2號——特定品種公司債券》（以下分別簡稱《申請文件及編制指引》和《特定債券品種指引》）兩項規(guī)則，標志著上交所健全優(yōu)化公司債券注冊制發(fā)行上市審核規(guī)則體系的工作取得階段性成效。
本次制定的兩項規(guī)則適用指引主要明確注冊制實施后公司債券發(fā)行上市審核標準及信息披露要求，對市場主體行為有較強的規(guī)范和指導意義�！渡暾埼募熬幹浦敢分饕鞔_公司債券申請文件編制過程中的信息披露和中介機構(gòu)核查要求，總體沿用原申請文件及編制預審核指南的內(nèi)容，并根據(jù)《證券法》修訂內(nèi)容、注冊制要求以及相關(guān)監(jiān)管實踐進行修訂、完善和細化�！短囟▊贩N指引》主要規(guī)范附帶特殊條款或服務國家戰(zhàn)略的特定債券品種的相關(guān)實施安排，包括短期公司債、可續(xù)期債、綠債、扶貧債、雙創(chuàng)債、紓困債等6個特定債券品種監(jiān)管標準、信息披露及核查要求，后續(xù)將根據(jù)市場發(fā)展情況不定期進行修訂，或新增其他特定債券品種相關(guān)要求。
截至目前，上交所已累計受理584只公開發(fā)行公司債券并上市申請，已注冊生效384只，公司債券發(fā)行審核及注冊工作規(guī)范、高效運行。目前，上交所公司債券發(fā)行上市審核已實現(xiàn)全流程電子化，根據(jù)企業(yè)風險特征落實分類審核理念，不斷提高審核問詢質(zhì)量。同時，注冊制實施以來，上交所積極探索公司債券品種創(chuàng)新，更好服務實體經(jīng)濟和國家戰(zhàn)略：推出短期公司債試點，滿足優(yōu)質(zhì)企業(yè)流動資金管理需求和投資者多元化配置需求；支持企業(yè)發(fā)行疫情防控公司債券，助力疫情防控及企業(yè)復工復產(chǎn)；拓寬紓困債募集資金使用范圍，將紓困對象由上市公司拓展至非上市公司，紓解中小企業(yè)及民營企業(yè)的融資和流動性困難；此外，進一步支持綠色公司債券、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)公司債券、扶貧公司債券等服務國家戰(zhàn)略的特定品種公司債券發(fā)展。據(jù)統(tǒng)計，今年以來，上交所市場特定品種公司債券發(fā)行規(guī)模近7000億元。
下一步，上交所將繼續(xù)認真落實“建制度、不干預、零容忍”的要求，深入貫徹以信息披露為核心的注冊制理念，不斷提高審核透明度，壓實中介機構(gòu)責任，夯實注冊制下風險防控機制，健全優(yōu)化注冊制下公司債券發(fā)行審核制度，進一步提升公司債券市場服務實體經(jīng)濟的能力。
