精準(zhǔn)監(jiān)管科學(xué)問(wèn)責(zé) 上交所對(duì)至正股份及有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行紀(jì)律處分

　　中證網(wǎng)訊（記者 黃一靈）近日，上交所針對(duì)至正股份及有關(guān)責(zé)任人的資金占用、定期報(bào)告財(cái)務(wù)信息虛假記載等違規(guī)行為進(jìn)行紀(jì)律處分。

　　經(jīng)查明，公司存在以下違規(guī)行為：一是控股股東及其關(guān)聯(lián)方上市以來(lái)連續(xù)三年非經(jīng)營(yíng)性占用公司資金。二是2017年和2018年年度報(bào)告存在虛假記載。三是公司《2018年度內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告》披露不準(zhǔn)確。

　　不過(guò)，公司及相關(guān)責(zé)任主體及時(shí)開展自查，在合理期限內(nèi)積極收回占用資金及資金占用費(fèi)，一定程度上減輕了公司資金被占用的損失。此外，鑒于公司相關(guān)違規(guī)行為均由原控股股東至正集團(tuán)主導(dǎo)實(shí)施，目前公司已積極采取措施全面糾正違規(guī)行為，相關(guān)情節(jié)可酌情予以考慮。

　　此外，本案還涉及中介機(jī)構(gòu)及相關(guān)執(zhí)業(yè)人員的責(zé)任認(rèn)定。本案中，公司自2017年上市以來(lái)連續(xù)三年持續(xù)存在控股股東及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用的違規(guī)行為，但公司持續(xù)督導(dǎo)保薦人、年審會(huì)計(jì)師事務(wù)所及相關(guān)注冊(cè)會(huì)計(jì)師未能勤勉盡責(zé)，未能依規(guī)履行執(zhí)業(yè)程序，在持續(xù)督導(dǎo)與年報(bào)審計(jì)過(guò)程中始終未能發(fā)現(xiàn)資金占用、財(cái)務(wù)信息虛假記載等違規(guī)事項(xiàng)，導(dǎo)致其出具的相關(guān)檢查報(bào)告、督導(dǎo)報(bào)告信息披露不真實(shí)、不準(zhǔn)確，嚴(yán)重影響中小投資者利益。

　　根據(jù)有關(guān)規(guī)定，上交所作出如下紀(jì)律處分決定：對(duì)控股股東上海至正企業(yè)集團(tuán)有限公司、實(shí)際控制人暨時(shí)任公司董事長(zhǎng)侯海良、時(shí)任董事兼財(cái)務(wù)總監(jiān)迪玲芳予以公開譴責(zé)；對(duì)上海至正道化高分子材料股份有限公司，持續(xù)督導(dǎo)保薦代表人黃學(xué)圣、羅霄、吳柯佳，年審會(huì)計(jì)師事務(wù)所立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）及其時(shí)任注冊(cè)會(huì)計(jì)師張勇、薛淳琦、李春華予以通報(bào)批評(píng)。