銀保監(jiān)會(huì)：促進(jìn)商業(yè)銀行提升負(fù)債質(zhì)量管理水平

　　中證網(wǎng)訊（記者 歐陽(yáng)劍環(huán)）銀保監(jiān)會(huì)網(wǎng)站3月26日消息，為促進(jìn)商業(yè)銀行提升負(fù)債質(zhì)量管理水平，維護(hù)銀行體系安全穩(wěn)健運(yùn)行，銀保監(jiān)會(huì)制定了《商業(yè)銀行負(fù)債質(zhì)量管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》），自發(fā)布之日起施行。
　　《辦法》共5章33條，重點(diǎn)內(nèi)容包括：一是明確商業(yè)銀行負(fù)債質(zhì)量管理內(nèi)涵和業(yè)務(wù)范圍。二是確立負(fù)債質(zhì)量管理體系。從組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)創(chuàng)新管理等方面對(duì)商業(yè)銀行負(fù)債質(zhì)量管理提出了明確要求。三是提出了負(fù)債質(zhì)量管理的“六性”要素。從負(fù)債來(lái)源穩(wěn)定性、負(fù)債結(jié)構(gòu)多樣性、負(fù)債與資產(chǎn)匹配合理性、負(fù)債獲取的主動(dòng)性、負(fù)債成本適當(dāng)性、負(fù)債項(xiàng)目真實(shí)性等六方面明確了負(fù)債質(zhì)量管理的核心要素。四是強(qiáng)化負(fù)債質(zhì)量相關(guān)監(jiān)督檢查和監(jiān)管措施。明確商業(yè)銀行向監(jiān)管部門(mén)報(bào)告負(fù)債質(zhì)量管理情況的要求及負(fù)債質(zhì)量監(jiān)管評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用的范圍等。
　　銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人介紹，《辦法》從負(fù)債來(lái)源穩(wěn)定性、負(fù)債結(jié)構(gòu)多樣性、負(fù)債與資產(chǎn)匹配的合理性、負(fù)債獲取的主動(dòng)性、負(fù)債成本適當(dāng)性、負(fù)債項(xiàng)目真實(shí)性等六方面明確了負(fù)債質(zhì)量管理核心要素。
　　具體看，一是負(fù)債來(lái)源穩(wěn)定性旨在要求商業(yè)銀行提高對(duì)負(fù)債規(guī)模和結(jié)構(gòu)變動(dòng)的管理，防止負(fù)債大幅異常變動(dòng)引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。二是負(fù)債結(jié)構(gòu)多樣性旨在要求商業(yè)銀行形成客戶(hù)結(jié)構(gòu)多樣、資金交易對(duì)手分散、業(yè)務(wù)品種豐富的負(fù)債組合，防止過(guò)度集中引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。三是負(fù)債與資產(chǎn)匹配的合理性旨在要求商業(yè)銀行通過(guò)多種方式提升負(fù)債與資產(chǎn)在期限、幣種、利率、匯率等方面的匹配程度，防止過(guò)度錯(cuò)配引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。四是負(fù)債獲取的主動(dòng)性旨在要求商業(yè)銀行能夠根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和管理需要，通過(guò)各種渠道主動(dòng)獲得所需數(shù)量、期限和成本的資金。五是負(fù)債成本的適當(dāng)性旨在要求商業(yè)銀行建立科學(xué)的內(nèi)外部資金定價(jià)機(jī)制,防止因負(fù)債成本不合理導(dǎo)致過(guò)度開(kāi)展高風(fēng)險(xiǎn)、高收益的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。六是負(fù)債項(xiàng)目的真實(shí)性旨在要求商業(yè)銀行的負(fù)債交易、負(fù)債會(huì)計(jì)核算、負(fù)債統(tǒng)計(jì)等符合法律法規(guī)和有關(guān)監(jiān)管規(guī)定。
　　上述負(fù)責(zé)人強(qiáng)調(diào)，《辦法》列舉的相關(guān)定量指標(biāo)為參考指標(biāo)。這些指標(biāo)均為現(xiàn)有規(guī)章制度已有指標(biāo)，口徑、限額及適用范圍與現(xiàn)有規(guī)制保持一致。如：凈穩(wěn)定資金比例、核心負(fù)債比例、同業(yè)融入比例等指標(biāo)與《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》中相應(yīng)指標(biāo)口徑保持一致；存款偏離度指標(biāo)與《關(guān)于完善商業(yè)銀行存款偏離度管理有關(guān)事項(xiàng)的通知》口徑相同。
　　銀保監(jiān)會(huì)表示，發(fā)布實(shí)施《辦法》是完善我國(guó)商業(yè)銀行負(fù)債監(jiān)管制度的重要舉措，有利于彌補(bǔ)制度短板，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，提升金融服務(wù)質(zhì)效。下一步，銀保監(jiān)會(huì)將做好《辦法》的貫徹落實(shí)工作，進(jìn)一步強(qiáng)化商業(yè)銀行負(fù)債質(zhì)量監(jiān)管，推動(dòng)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)健康發(fā)展。