深交所發(fā)布創(chuàng)業(yè)板保薦業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)指引

　　中證網(wǎng)訊（記者 黃靈靈）4月30日，深交所發(fā)布《創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市審核業(yè)務(wù)指引第1號(hào)——保薦業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)》（以下簡(jiǎn)稱《指引》）。《指引》明確，現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)以保薦人為主，可根據(jù)需要對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)一并實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)；督導(dǎo)對(duì)象由問(wèn)題導(dǎo)向和隨機(jī)抽取兩種方式確定產(chǎn)生。

　　值得注意的是，對(duì)于“帶病闖關(guān)”的項(xiàng)目，《指引》落實(shí)了不能“一撤了之”的監(jiān)管導(dǎo)向，明確發(fā)行人撤回發(fā)行上市申請(qǐng)或者保薦人撤銷保薦的，仍可按規(guī)定對(duì)其采取工作措施、自律監(jiān)管措施或者紀(jì)律處分。

　　推進(jìn)現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)工作制度化

　　深交所有關(guān)負(fù)責(zé)人介紹，本次發(fā)布的《指引》結(jié)合創(chuàng)業(yè)板注冊(cè)制試點(diǎn)實(shí)踐，推進(jìn)現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)工作制度化、規(guī)范化。

　　《指引》以市場(chǎng)主體需求為導(dǎo)向，明確督導(dǎo)適用范圍、督導(dǎo)方式、督導(dǎo)時(shí)長(zhǎng)、結(jié)果運(yùn)用等市場(chǎng)關(guān)注焦點(diǎn)，健全完善市場(chǎng)基礎(chǔ)制度，推動(dòng)構(gòu)建穩(wěn)定、可預(yù)期的市場(chǎng)環(huán)境。

　　其次，抓住“關(guān)鍵少數(shù)”，盯緊中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量。通過(guò)監(jiān)督檢查保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)情況，提高發(fā)行人的信息披露質(zhì)量，督促保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)切實(shí)履行核查把關(guān)責(zé)任。

　　另外，堅(jiān)持問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向，體現(xiàn)重要性、精準(zhǔn)性和專業(yè)性。聚焦影響發(fā)行上市條件的重要事項(xiàng)，提升監(jiān)管精準(zhǔn)度和靶向性，確�，F(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)客觀、公正、獨(dú)立、高效。

　　明確四大事項(xiàng)

　　從內(nèi)容看，《指引》規(guī)定了現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)對(duì)象、確定標(biāo)準(zhǔn)和終止情形，保薦人等相關(guān)主體配合督導(dǎo)的義務(wù)，現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)的程序、方式和結(jié)果處理，重新申報(bào)項(xiàng)目的后續(xù)監(jiān)管，與現(xiàn)場(chǎng)檢查的銜接等內(nèi)容，具體明確了四大事項(xiàng)：

　　一是現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)對(duì)象及其確定方式�，F(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)以保薦人為主，可根據(jù)需要對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)一并實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)。督導(dǎo)對(duì)象由問(wèn)題導(dǎo)向和隨機(jī)抽取兩種方式確定產(chǎn)生。

　　二是明確被否項(xiàng)目與撤回項(xiàng)目重新申報(bào)的現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)要求。被否項(xiàng)目12個(gè)月內(nèi)重新申報(bào)，且相關(guān)問(wèn)題仍然存在的，在受理后將啟動(dòng)現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)；因督導(dǎo)撤回項(xiàng)目重新申報(bào)，如該項(xiàng)目在督導(dǎo)組進(jìn)場(chǎng)前申請(qǐng)撤回，在撤回后12個(gè)月內(nèi)重新申報(bào)的，在受理后將啟動(dòng)現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)。

　　三是明確參照?qǐng)?zhí)行范圍。除創(chuàng)業(yè)板首發(fā)保薦業(yè)務(wù)外，創(chuàng)業(yè)板上市公司再融資、新三板公司轉(zhuǎn)板保薦業(yè)務(wù)、重大資產(chǎn)重組獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)也被納入現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)范圍。

　　四是明確繼續(xù)審核情形及對(duì)撤回項(xiàng)目的監(jiān)管要求。對(duì)經(jīng)過(guò)現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)且未發(fā)現(xiàn)異常情況的項(xiàng)目，繼續(xù)推進(jìn)審核程序；發(fā)行人撤回發(fā)行上市申請(qǐng)或者保薦人撤銷保薦的，仍可按規(guī)定對(duì)其采取工作措施、自律監(jiān)管措施或者紀(jì)律處分。

　　“現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)是發(fā)行上市審核全鏈條監(jiān)管中的重要一環(huán)，是推進(jìn)注冊(cè)制改革行穩(wěn)致遠(yuǎn)的重要機(jī)制安排�！鄙罱凰�有關(guān)負(fù)責(zé)人表示，截至4月30日，深交所共組織開展44個(gè)現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)項(xiàng)目，已實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)的IPO項(xiàng)目約占IPO申報(bào)項(xiàng)目總數(shù)的7%，與審核問(wèn)詢協(xié)同聯(lián)動(dòng)，形成有效的監(jiān)管威懾。

　　接下來(lái)，深交所將繼續(xù)踐行“建制度、不干預(yù)、零容忍”方針，按照“四個(gè)敬畏、一個(gè)合力”要求，堅(jiān)持以信息披露為中心，把好市場(chǎng)入口關(guān)，進(jìn)一步督促保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)歸位盡責(zé)，發(fā)揮好資本市場(chǎng)的“看門人”職責(zé)，共同推動(dòng)提高上市公司質(zhì)量，維護(hù)市場(chǎng)健康發(fā)展。