規(guī)范銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易行為 防范利益輸送風(fēng)險(xiǎn)

　　中國銀保監(jiān)會(huì)1月14日消息，銀保監(jiān)會(huì)起草《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》，自2022年3月1日起施行，近期將配發(fā)實(shí)施通知，明確過渡期安排。此舉旨在進(jìn)一步加強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管，規(guī)范銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易行為，防范利益輸送風(fēng)險(xiǎn)。

　　《辦法》主要內(nèi)容包括：一是統(tǒng)籌規(guī)范監(jiān)管。吸收整合銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)兩方面制度優(yōu)勢，既統(tǒng)一關(guān)聯(lián)交易管理規(guī)則，又兼顧不同類型機(jī)構(gòu)特點(diǎn)，力爭實(shí)現(xiàn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)一致性基礎(chǔ)上的差異化監(jiān)管。

　　二是明確總體原則。銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)維護(hù)公司經(jīng)營獨(dú)立性，提高市場競爭力，控制關(guān)聯(lián)交易的數(shù)量和規(guī)模，重點(diǎn)防范向股東及其關(guān)聯(lián)方進(jìn)行利益輸送風(fēng)險(xiǎn)，避免多層嵌套等復(fù)雜安排。

　　三是堅(jiān)持問題導(dǎo)向。對(duì)通過復(fù)雜交易結(jié)構(gòu)或借助通道業(yè)務(wù)向關(guān)聯(lián)方進(jìn)行利益輸送、規(guī)避監(jiān)管等違規(guī)行為，設(shè)置禁止性規(guī)定，要求機(jī)構(gòu)按照實(shí)質(zhì)重于形式和穿透監(jiān)管原則，優(yōu)化關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)交易識(shí)別，加強(qiáng)對(duì)表外、資管、同業(yè)等重點(diǎn)領(lǐng)域關(guān)聯(lián)交易管理。

　　四是明確管理責(zé)任。壓實(shí)機(jī)構(gòu)在關(guān)聯(lián)交易管理方面的主體責(zé)任，建立層層問責(zé)機(jī)制，強(qiáng)化關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)職能，在管理層面設(shè)立跨部門的關(guān)聯(lián)交易管理辦公室，明確牽頭部門、設(shè)置專崗，落實(shí)關(guān)聯(lián)方識(shí)別和關(guān)聯(lián)交易日常管理工作。

　　五是豐富監(jiān)管措施。明確對(duì)機(jī)構(gòu)及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違規(guī)行為的處理措施，對(duì)公司治理監(jiān)管評(píng)估結(jié)果為E級(jí)的銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，不得開展授信類、資金運(yùn)用類、以資金為基礎(chǔ)的關(guān)聯(lián)交易。對(duì)違規(guī)人員可以采取行業(yè)通報(bào)、責(zé)令機(jī)構(gòu)予以問責(zé)等措施。

　　在關(guān)聯(lián)方認(rèn)定方面，銀保監(jiān)會(huì)有關(guān)部門負(fù)責(zé)人介紹，《辦法》采取直接認(rèn)定和實(shí)質(zhì)重于形式認(rèn)定相結(jié)合的方式，合理界定關(guān)聯(lián)方范圍，層層穿透認(rèn)定關(guān)聯(lián)方。借鑒國內(nèi)外通行做法，根據(jù)重要性和風(fēng)險(xiǎn)大小，對(duì)關(guān)鍵關(guān)聯(lián)方采取直接認(rèn)定方式，主要股東向上穿透至控股股東、實(shí)際控制人，向下穿透至其控制的法人，重點(diǎn)防范向股東輸送利益風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，將子公司納入關(guān)聯(lián)方，防范借道子公司進(jìn)行利益輸送風(fēng)險(xiǎn)。將有關(guān)聯(lián)關(guān)系的商業(yè)銀行納入關(guān)聯(lián)方，防范大股東通過隱性持股多家銀行股份，套取銀行資金的風(fēng)險(xiǎn)。

　　在差異化監(jiān)管方面，上述負(fù)責(zé)人表示，一是按照機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)程度實(shí)施監(jiān)管�！掇k法》明確監(jiān)管部門可以根據(jù)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的公司治理狀況、關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)狀況、機(jī)構(gòu)類型特點(diǎn)等對(duì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)適用的關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管比例進(jìn)行設(shè)定或調(diào)整，在防范風(fēng)險(xiǎn)前提下，增強(qiáng)監(jiān)管的針對(duì)性和有效性。二是加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域監(jiān)管，對(duì)銀行授信類、保險(xiǎn)資金運(yùn)用類、信托資金投資等與資金相關(guān)的高風(fēng)險(xiǎn)關(guān)聯(lián)交易分別設(shè)定比例限額，調(diào)降了保險(xiǎn)資金運(yùn)用類比例上限，部分指標(biāo)降幅達(dá)到40%,著力防范向大股東提供融資的亂象問題。三是加強(qiáng)表外業(yè)務(wù)和資管業(yè)務(wù)管理，明確銀行機(jī)構(gòu)特定目的載體投資以及其他實(shí)質(zhì)上由銀行機(jī)構(gòu)承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，納入授信監(jiān)管比例予以規(guī)范，防范通過設(shè)計(jì)復(fù)雜交易結(jié)構(gòu)規(guī)避監(jiān)管。