規(guī)范銀行保險機構(gòu)關聯(lián)交易行為 防范利益輸送風險

　　中國銀保監(jiān)會1月14日消息，銀保監(jiān)會起草《銀行保險機構(gòu)關聯(lián)交易管理辦法》，自2022年3月1日起施行，近期將配發(fā)實施通知，明確過渡期安排。此舉旨在進一步加強關聯(lián)交易監(jiān)管，規(guī)范銀行保險機構(gòu)關聯(lián)交易行為，防范利益輸送風險。

　　《辦法》主要內(nèi)容包括：一是統(tǒng)籌規(guī)范監(jiān)管。吸收整合銀行業(yè)保險業(yè)兩方面制度優(yōu)勢，既統(tǒng)一關聯(lián)交易管理規(guī)則，又兼顧不同類型機構(gòu)特點，力爭實現(xiàn)監(jiān)管標準一致性基礎上的差異化監(jiān)管。

　　二是明確總體原則。銀行保險機構(gòu)應當維護公司經(jīng)營獨立性，提高市場競爭力，控制關聯(lián)交易的數(shù)量和規(guī)模，重點防范向股東及其關聯(lián)方進行利益輸送風險，避免多層嵌套等復雜安排。

　　三是堅持問題導向。對通過復雜交易結(jié)構(gòu)或借助通道業(yè)務向關聯(lián)方進行利益輸送、規(guī)避監(jiān)管等違規(guī)行為，設置禁止性規(guī)定，要求機構(gòu)按照實質(zhì)重于形式和穿透監(jiān)管原則，優(yōu)化關聯(lián)方和關聯(lián)交易識別，加強對表外、資管、同業(yè)等重點領域關聯(lián)交易管理。

　　四是明確管理責任。壓實機構(gòu)在關聯(lián)交易管理方面的主體責任，建立層層問責機制，強化關聯(lián)交易控制委員會職能，在管理層面設立跨部門的關聯(lián)交易管理辦公室，明確牽頭部門、設置專崗，落實關聯(lián)方識別和關聯(lián)交易日常管理工作。

　　五是豐富監(jiān)管措施。明確對機構(gòu)及董事、監(jiān)事、高級管理人員違規(guī)行為的處理措施，對公司治理監(jiān)管評估結(jié)果為E級的銀行保險機構(gòu)，不得開展授信類、資金運用類、以資金為基礎的關聯(lián)交易。對違規(guī)人員可以采取行業(yè)通報、責令機構(gòu)予以問責等措施。

　　在關聯(lián)方認定方面，銀保監(jiān)會有關部門負責人介紹，《辦法》采取直接認定和實質(zhì)重于形式認定相結(jié)合的方式，合理界定關聯(lián)方范圍，層層穿透認定關聯(lián)方。借鑒國內(nèi)外通行做法，根據(jù)重要性和風險大小，對關鍵關聯(lián)方采取直接認定方式，主要股東向上穿透至控股股東、實際控制人，向下穿透至其控制的法人，重點防范向股東輸送利益風險。同時，將子公司納入關聯(lián)方，防范借道子公司進行利益輸送風險。將有關聯(lián)關系的商業(yè)銀行納入關聯(lián)方，防范大股東通過隱性持股多家銀行股份，套取銀行資金的風險。

　　在差異化監(jiān)管方面，上述負責人表示，一是按照機構(gòu)風險程度實施監(jiān)管�！掇k法》明確監(jiān)管部門可以根據(jù)銀行保險機構(gòu)的公司治理狀況、關聯(lián)交易風險狀況、機構(gòu)類型特點等對銀行保險機構(gòu)適用的關聯(lián)交易監(jiān)管比例進行設定或調(diào)整，在防范風險前提下，增強監(jiān)管的針對性和有效性。二是加強重點領域監(jiān)管，對銀行授信類、保險資金運用類、信托資金投資等與資金相關的高風險關聯(lián)交易分別設定比例限額，調(diào)降了保險資金運用類比例上限，部分指標降幅達到40%,著力防范向大股東提供融資的亂象問題。三是加強表外業(yè)務和資管業(yè)務管理，明確銀行機構(gòu)特定目的載體投資以及其他實質(zhì)上由銀行機構(gòu)承擔信用風險的業(yè)務，納入授信監(jiān)管比例予以規(guī)范，防范通過設計復雜交易結(jié)構(gòu)規(guī)避監(jiān)管。