財(cái)政部首次作出跨境監(jiān)管行政處罰

　　中證網(wǎng)訊（記者 趙白執(zhí)南）財(cái)政部7月13日發(fā)布公告顯示，根據(jù)《中華人民共和國(guó)財(cái)政部與馬來(lái)西亞證券監(jiān)督委員會(huì)跨境會(huì)計(jì)審計(jì)執(zhí)法合作備忘錄》及馬方協(xié)查請(qǐng)求，在公安部大力支持下，財(cái)政部對(duì)馬來(lái)西亞上市公司藍(lán)寶集團(tuán)有限公司在華全資子公司福建埃森思索科技發(fā)展有限公司及中興財(cái)光華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）山東分所實(shí)施監(jiān)督檢查，并依法追究責(zé)任。

　　公告顯示，檢查發(fā)現(xiàn)，福建埃森思索2016年至2018年持續(xù)虧損，在職員工從未超過(guò)5人，年度營(yíng)業(yè)收入從未超過(guò)6萬(wàn)元，利潤(rùn)總額分別為-3.01萬(wàn)元、-4.6萬(wàn)元、-8.62萬(wàn)元，2018年末實(shí)際銀行存款不足5萬(wàn)元，且未持有任何理財(cái)產(chǎn)品。經(jīng)司法鑒定，福建埃森思索向負(fù)責(zé)藍(lán)寶集團(tuán)審計(jì)的馬來(lái)西亞的會(huì)計(jì)師事務(wù)所提供的2016年度、2017年度審計(jì)報(bào)告，以及向中興財(cái)光華山東分所提供的2018年度銀行詢證函、銀行對(duì)賬單、購(gòu)銷(xiāo)合同等證明文件，均系偽造。

　　經(jīng)公安機(jī)關(guān)查證，福建埃森思索實(shí)際控制人丁某雅、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人林某瑜在2018年財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)期間，通過(guò)偽造銀行及關(guān)聯(lián)公司、相關(guān)單位印章，向中興財(cái)光華山東分所提供虛假的銀行對(duì)賬單、銀行詢證函、法人理財(cái)綜合服務(wù)協(xié)議、企業(yè)詢證函等審計(jì)所需材料；中興財(cái)光華山東分所以上述材料為基礎(chǔ)出具了審計(jì)報(bào)告。丁某雅、林某瑜的行為涉嫌偽造公司、企業(yè)、事業(yè)單位、人民團(tuán)體印章罪，已被有關(guān)部門(mén)采取取保候?qū)弿?qiáng)制措施。

　　據(jù)悉，本次跨境監(jiān)管行政處罰是在財(cái)政部與馬來(lái)西亞證監(jiān)會(huì)執(zhí)法合作備忘錄及馬方協(xié)查請(qǐng)求下，財(cái)政部首次開(kāi)展跨境核查并公開(kāi)查處結(jié)果。