天齊鋰業(yè)子公司戰(zhàn)投浮現(xiàn) IGO擬入股49%
在天齊鋰業(yè)披露籌劃全資子公司增資擴(kuò)股事項(xiàng)僅僅一天后，相關(guān)戰(zhàn)略投資者即浮出水面。
天齊鋰業(yè)12月8日晚間公告，公司當(dāng)日召開董事會(huì)審議通過相關(guān)議案，全資子公司TianqiLithiumEnergyAustraliaPtyLtd（下稱“TLEA”）擬引入戰(zhàn)略投資者澳大利亞上市公司IGOLimited（下稱“IGO”），后者以現(xiàn)金出資14億美元獲得TLEA的49%股份。不過，截至12月8日，雙方尚未完成投資協(xié)議等文本的簽署。
TLEA是天齊鋰業(yè)對(duì)澳洲資產(chǎn)進(jìn)行整合后的新平臺(tái)，內(nèi)部重組分兩步：一是將TLEA稅務(wù)居民身份自英國(guó)遷移至澳大利亞，并加入澳洲合并納稅集團(tuán)；二是將TLA的100%股權(quán)轉(zhuǎn)讓至TLEA。據(jù)披露，TLEA目前直接持有文菲爾德51%股權(quán)，后者又持有泰利森100%股權(quán)和文菲爾德芬可100%股權(quán)。TLA全資子公司TLK是天齊鋰業(yè)實(shí)施澳大利亞氫氧化鋰建設(shè)項(xiàng)目的主體。
“簡(jiǎn)單地說，就是把在澳洲擁有的鋰礦和投資的氫氧化鋰工廠整合到一個(gè)新平臺(tái)，這個(gè)平臺(tái)再接受IGO的增資�！庇薪邮懿稍L的券商研究員稱。
天齊鋰業(yè)披露的模擬財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，至今年9月底，完成內(nèi)部重組的TLEA資產(chǎn)總額143.6億元，所有者權(quán)益4.73億元。今年前9個(gè)月營(yíng)業(yè)收入為15億元，凈利潤(rùn)為6.6億元，歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)約3.4億元。
IGO是一家在澳大利亞證券交易所上市的采礦和勘探公司，以開發(fā)鎳、銅、鈷等清潔能源金屬為基礎(chǔ)，深度參與電池產(chǎn)業(yè)鏈的發(fā)展。財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，至今年6月底，IGO的資產(chǎn)合計(jì)111.6億元，所有者權(quán)益合計(jì)93.7億元。2020財(cái)年?duì)I業(yè)總收入43億元，歸母凈利潤(rùn)7.5億元。
雙方的交易約定了7項(xiàng)先決條件，除了完成TLEA內(nèi)部重組、股東大會(huì)審議通過、獲得當(dāng)?shù)卣块T審批等，條件之一是天齊鋰業(yè)與并購(gòu)貸款銀團(tuán)就展期簽署與《條款清單》基本相符的具有約束力的協(xié)議，且不晚于2020年12月28日達(dá)成該等協(xié)議約定的先決條件。天齊鋰業(yè)同日披露，已于12月7日收到銀團(tuán)代理行簽發(fā)的《條款清單》，經(jīng)公司董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)審議通過，公司及全資子公司擬與銀團(tuán)簽署《修改及重述的貸款協(xié)議》，對(duì)貸款進(jìn)行展期。
據(jù)公告，TLEA將使用本次吸收投資所獲款部分項(xiàng)償付其就內(nèi)部重組所欠公司及其全資子公司款項(xiàng)，公司及其全資子公司將以此用于償還銀團(tuán)貸款本金不低于12億美元。TLEA償付欠款后的剩余資金，將作為其子公司TLK所屬澳洲奎納納氫氧化鋰工廠的運(yùn)營(yíng)和調(diào)試補(bǔ)充資金。另?yè)?jù)披露，TLK正在建設(shè)的奎納納氫氧化鋰項(xiàng)目目前處于暫緩建設(shè)狀態(tài)，力爭(zhēng)第一期“年產(chǎn)2.4萬噸電池級(jí)單水氫氧化鋰項(xiàng)目”于2022年第四季度達(dá)產(chǎn)。
此外，交易不會(huì)導(dǎo)致公司合并報(bào)表范圍發(fā)生變化。據(jù)公告，增資完成后，天齊鋰業(yè)對(duì)TLEA的持股比例為51%，仍保持控股，同時(shí)通過TLEA繼續(xù)持有文菲爾德51%的股權(quán)，文菲爾德仍為公司控制子公司。公司同時(shí)提到，本次交易將導(dǎo)致公司境外核心資產(chǎn)持股比例下降，其凈利潤(rùn)中歸屬于上市公司母公司股東的凈利潤(rùn)將因此下滑。
在鋰精礦采購(gòu)方面，TLEA承續(xù)了文菲爾德鋰精礦承銷權(quán)，優(yōu)先滿足TLK需求，剩余量滿足天齊鋰業(yè)國(guó)內(nèi)工廠和代加工需求，IGO不享有鋰精礦優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。據(jù)公告，在鋰產(chǎn)品銷售方面，天齊鋰業(yè)繼續(xù)保留在國(guó)內(nèi)、國(guó)外市場(chǎng)統(tǒng)一銷售權(quán)利。
