江蘇證監(jiān)局：“清欠解�！惫�堅(jiān)戰(zhàn)成效顯著 推動(dòng)清償38家公司占用資金342.5億元

　　中證網(wǎng)訊（記者 楊潔 見(jiàn)習(xí)記者 倪銘）8月25日，中國(guó)證券報(bào)記者從江蘇證監(jiān)局了解到，經(jīng)過(guò)9個(gè)多月的集中工作，江蘇證監(jiān)局“整治占用擔(dān)保專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)”取得了明顯成效。專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)以來(lái)，共推動(dòng)清償38家公司占用資金342.5億元，解除14家公司違規(guī)擔(dān)保74.24億元，其中27家公司被占用資金已全部清償，9家公司違規(guī)擔(dān)保已全部解除。下一步，江蘇證監(jiān)局將進(jìn)一步夯實(shí)“清欠解保”工作成果，督促轄區(qū)公司持續(xù)規(guī)范公司治理和內(nèi)部控制，加強(qiáng)治理狀況信息披露，通過(guò)信息披露監(jiān)管與公司治理監(jiān)管“雙輪驅(qū)動(dòng)”，達(dá)到“標(biāo)本兼治”目的，促進(jìn)上市公司質(zhì)量提升。

　　近年來(lái)，受市場(chǎng)融資環(huán)境變化、流動(dòng)性趨緊等因素影響，部分上市公司大股東資金周轉(zhuǎn)出現(xiàn)困難，占用上市公司資金和違規(guī)擔(dān)保行為死灰復(fù)燃，不少上市公司受此拖累，發(fā)生嚴(yán)重虧損或被實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)警示。2020年10月，國(guó)務(wù)院印發(fā)《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步提高上市公司質(zhì)量的意見(jiàn)》，提出對(duì)于資金占用、違規(guī)擔(dān)保問(wèn)題“依法監(jiān)管、分類(lèi)處置”的原則。

　　對(duì)上市公司的占用擔(dān)保問(wèn)題進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)整治、清理占用欠款、解除違規(guī)擔(dān)保，成為江蘇證監(jiān)局化解上市公司風(fēng)險(xiǎn)、提高上市公司質(zhì)量工作的一項(xiàng)重要內(nèi)容。江蘇證監(jiān)局集中開(kāi)展了占用擔(dān)保專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)，堅(jiān)決打好“清欠解�！惫�堅(jiān)戰(zhàn)，按照“發(fā)現(xiàn)一批、化解一批、查處一批”的思路，經(jīng)過(guò)9個(gè)多月的集中工作，專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)取得了明顯成效。

　　首先，江蘇證監(jiān)局結(jié)合日常監(jiān)管的線索落實(shí)精準(zhǔn)監(jiān)管，確定排查的重點(diǎn)，共梳理出存在風(fēng)險(xiǎn)疑點(diǎn)或歷史問(wèn)題的40余家公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)約談。除上市公司大股東、實(shí)際控制人，排查范圍還延伸至與上市公司及子公司存在非經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái)的其他各類(lèi)主體，督促公司開(kāi)展全面自查自糾。截至目前，共發(fā)現(xiàn)2018年以來(lái)41家公司存在資金占用問(wèn)題，16家公司存在違規(guī)擔(dān)保問(wèn)題，基本探實(shí)風(fēng)險(xiǎn)底數(shù)。

　　探明風(fēng)險(xiǎn)后，江蘇證監(jiān)局從三個(gè)方面推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的化解進(jìn)程。一是壓實(shí)公司主體責(zé)任，一司一策解決問(wèn)題。江蘇證監(jiān)局建立了占用擔(dān)保監(jiān)管工作臺(tái)賬并督促公司明確風(fēng)險(xiǎn)化解時(shí)間表，制定切實(shí)可行的整改方案。經(jīng)過(guò)監(jiān)管督促，部分公司通過(guò)剝離子公司的方式完成整改，還有公司擬通過(guò)重大資產(chǎn)重組、轉(zhuǎn)讓控制權(quán)等方式進(jìn)行整改。二是建立聯(lián)動(dòng)機(jī)制，凝聚監(jiān)管工作合力。江蘇證監(jiān)局探索建立每一個(gè)處室聯(lián)系一個(gè)地級(jí)市的定點(diǎn)聯(lián)系機(jī)制，搭建了齊抓共管新渠道，積極發(fā)揮地方政府的屬地優(yōu)勢(shì)。如在某地方國(guó)資控股的兩家上市公司的風(fēng)險(xiǎn)化解中，江蘇證監(jiān)局通過(guò)向地方政府書(shū)面通報(bào)風(fēng)險(xiǎn)、進(jìn)行座談會(huì)商等方式，得到地方政府的高度重視，最終大股東履責(zé)實(shí)現(xiàn)兩家公司的資金占用“清零”。三是明確整改標(biāo)準(zhǔn)，確保實(shí)現(xiàn)“真整改”。江蘇證監(jiān)局明確要求原則上應(yīng)以現(xiàn)金資產(chǎn)清償占用資金，以非現(xiàn)金資產(chǎn)償還的應(yīng)嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)定。對(duì)完成整改的公司逐家進(jìn)行驗(yàn)收，累計(jì)核查近800個(gè)銀行賬戶，完成整改的公司中以現(xiàn)金方式清償占用資金的比例近90%。

　　此外，江蘇證監(jiān)局貫徹“依法監(jiān)管、分類(lèi)處置”的精神，以2020年年報(bào)披露截止日為窗口期，根據(jù)公司的整改情況、違規(guī)情節(jié)等確定不同的處理標(biāo)準(zhǔn)，并及時(shí)做出處理。對(duì)于限期未完成整改的公司，堅(jiān)持“零容忍”，特別是對(duì)于新發(fā)現(xiàn)存在違規(guī)線索的公司做到快查快辦。截至目前，已對(duì)違規(guī)情節(jié)比較嚴(yán)重的ST紅太陽(yáng)、*ST德威等一批公司開(kāi)展稽查；此外，對(duì)存在資金占用、違規(guī)擔(dān)保問(wèn)題并已完成整改的6家公司采取了行政監(jiān)管措施，分別是美年健康、華脈科技、中南文化、幸福藍(lán)海、愛(ài)康科技、大燁智能；對(duì)情節(jié)輕微的7家公司采取了約談、出具監(jiān)管關(guān)注函等日常監(jiān)管措施，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)警示和提醒。