細(xì)化具體要求 構(gòu)建規(guī)則體系 證監(jiān)會(huì)就上市公司獨(dú)董管理辦法公開征求意見(jiàn)

　　● 建立獨(dú)立性定期測(cè)試機(jī)制

　　● 建立提名回避機(jī)制

　　● 建立獨(dú)董資格認(rèn)定制度

　　● 搭建獨(dú)董履職平臺(tái)

　　中國(guó)證監(jiān)會(huì)4月14日消息，為貫徹落實(shí)國(guó)務(wù)院辦公廳日前印發(fā)的《關(guān)于上市公司獨(dú)立董事制度改革的意見(jiàn)》，證監(jiān)會(huì)起草形成了《上市公司獨(dú)立董事管理辦法（征求意見(jiàn)稿）》，并向社會(huì)公開征求意見(jiàn)。

　　證監(jiān)會(huì)表示，制定《辦法》是落實(shí)《意見(jiàn)》各項(xiàng)改革任務(wù)的主要載體。《辦法》根據(jù)《意見(jiàn)》確定的明確獨(dú)立董事職責(zé)定位、優(yōu)化履職方式、強(qiáng)化任職管理、改善選任制度、加強(qiáng)履職保障、嚴(yán)格履職情況監(jiān)督管理、健全責(zé)任約束機(jī)制、完善內(nèi)外部監(jiān)督體系等八個(gè)方面重點(diǎn)改革任務(wù)，進(jìn)一步細(xì)化獨(dú)立董事制度各環(huán)節(jié)具體要求，構(gòu)建科學(xué)合理、互相銜接的規(guī)則體系，充分發(fā)揮法治的引領(lǐng)、規(guī)范、保障作用。

　　《辦法》共六章四十七條，包括總則、任職資格與任免、職責(zé)與履職方式、履職保障、監(jiān)督管理與法律責(zé)任、附則等章節(jié)。在任職資格與任免方面，根據(jù)《意見(jiàn)》“強(qiáng)化獨(dú)立董事任職管理”、“改善獨(dú)立董事選任制度”的要求，《辦法》明確獨(dú)立董事獨(dú)立性、任職條件、任職期限及兼職等規(guī)定，從提名、資格審查、選舉、持續(xù)管理、解聘等方面全鏈條優(yōu)化獨(dú)立董事選任機(jī)制，提升獨(dú)立董事獨(dú)立履職的能力。

　　為落實(shí)《意見(jiàn)》要求，《辦法》一是明確獨(dú)立董事獨(dú)立性、任職條件、任職期限及兼職等規(guī)定，建立獨(dú)立性定期測(cè)試機(jī)制，要求獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)每年對(duì)獨(dú)立性情況進(jìn)行自查，并將自查情況提交董事會(huì)，董事會(huì)每年進(jìn)行相應(yīng)評(píng)估并出具專項(xiàng)意見(jiàn)。二是從提名、資格審查、選舉、持續(xù)管理、解聘等方面全鏈條優(yōu)化獨(dú)立董事選任機(jī)制，建立提名回避機(jī)制，推行累積投票制選舉獨(dú)立董事，促進(jìn)中小投資者積極行權(quán)。同時(shí)，建立獨(dú)立董事資格認(rèn)定制度，要求交易所對(duì)獨(dú)立董事候選人的有關(guān)材料進(jìn)行審查，審慎判斷獨(dú)立董事候選人是否符合任職資格并有權(quán)提出異議。對(duì)于交易所提出異議的，上市公司不得將其提交股東大會(huì)選舉為獨(dú)立董事。

　　在職責(zé)與履職方式方面，根據(jù)《意見(jiàn)》“明確獨(dú)立董事職責(zé)定位”、“優(yōu)化獨(dú)立董事履職方式”的要求，《辦法》在明確獨(dú)立董事參與董事會(huì)決策、監(jiān)督及提出建議職責(zé)的基礎(chǔ)上，將監(jiān)督事項(xiàng)重點(diǎn)聚焦于公司與其控股股東、實(shí)際控制人、董事、高級(jí)管理人員之間的潛在重大利益沖突事項(xiàng)。增加獨(dú)立董事的履職手段，建立健全董事會(huì)專門委員會(huì)及獨(dú)立董事專門會(huì)議機(jī)制，搭建獨(dú)立董事履職平臺(tái)，要求獨(dú)立董事對(duì)關(guān)鍵領(lǐng)域事項(xiàng)進(jìn)行事前認(rèn)可，前移監(jiān)督關(guān)口。

　　為落實(shí)《意見(jiàn)》要求，《辦法》一是具體列舉獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)及重點(diǎn)監(jiān)督事項(xiàng)；二是通過(guò)董事會(huì)審計(jì)、提名、薪酬等專門委員會(huì)和獨(dú)立董事專門會(huì)議等方式搭建獨(dú)立董事履職平臺(tái)，并對(duì)原有分散規(guī)定在其他證監(jiān)會(huì)規(guī)章、規(guī)范性文件中要求獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)的21類事項(xiàng)進(jìn)行分類整合和限縮，要求關(guān)聯(lián)交易等潛在重大利益沖突事項(xiàng)由獨(dú)立董事專門會(huì)議事前認(rèn)可，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及其披露等重大事項(xiàng)由審計(jì)委員會(huì)事前認(rèn)可，增加獨(dú)立董事在關(guān)鍵領(lǐng)域監(jiān)督的“話語(yǔ)權(quán)”；對(duì)非潛在重大利益沖突事項(xiàng)不再?gòu)?qiáng)制要求獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)。同時(shí)促進(jìn)獨(dú)立董事合理行使獨(dú)立聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)、征集股東權(quán)利等特別職權(quán)，更好履行監(jiān)督職能。

　　在履職保障方面，根據(jù)《意見(jiàn)》“加強(qiáng)獨(dú)立董事履職保障”的要求，《辦法》明確上市公司及相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)從人員組織、知情權(quán)、經(jīng)費(fèi)等方面為獨(dú)立董事履職提供必要條件，并明確對(duì)相關(guān)主體不配合、阻撓獨(dú)立董事履職的監(jiān)督管理，強(qiáng)化獨(dú)立董事履職保障的監(jiān)督約束力。

　　在監(jiān)督管理與法律責(zé)任方面，根據(jù)《意見(jiàn)》“嚴(yán)格獨(dú)立董事履職情況監(jiān)督管理”、“健全獨(dú)立董事責(zé)任約束機(jī)制”的要求，《辦法》明確相關(guān)主體違反有關(guān)規(guī)定的，證監(jiān)會(huì)可以采取監(jiān)管措施或者予以行政處罰，切實(shí)加大監(jiān)管力度；按照責(zé)權(quán)利匹配原則，兼顧獨(dú)立董事的董事地位和外部身份特點(diǎn)，針對(duì)性細(xì)化列舉獨(dú)立董事責(zé)任認(rèn)定考慮因素及不予處罰情形，體現(xiàn)過(guò)罰相當(dāng)、精準(zhǔn)追責(zé)。

　　此外，《辦法》對(duì)上市公司董事會(huì)及專門委員會(huì)的設(shè)置、獨(dú)立董事專門會(huì)議機(jī)制、獨(dú)立董事的獨(dú)立性、任職條件、任職期限及兼職情況等事項(xiàng)設(shè)置一年的過(guò)渡期，為上市公司留出必要的適應(yīng)調(diào)整時(shí)間。