險(xiǎn)資運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易納入自律管理 明確禁止三類行為
近日，中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)（以下簡稱“保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)”）發(fā)布并實(shí)施了《保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易自律規(guī)則》（以下簡稱《自律規(guī)則》）和《保險(xiǎn)公司資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易管理制度標(biāo)準(zhǔn)》（以下簡稱《制度標(biāo)準(zhǔn)》），將保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易行為納入自律管理。這是保險(xiǎn)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易領(lǐng)域首個(gè)自律規(guī)則和制度標(biāo)準(zhǔn)。
此次發(fā)布的《自律規(guī)則》明確禁止保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展資金運(yùn)用的三類行為：一是通過隱瞞或者掩蓋關(guān)聯(lián)關(guān)系、股權(quán)代持、資產(chǎn)代持、抽屜協(xié)議、陰陽合同、拆分交易、互投大股東等隱蔽方式規(guī)避關(guān)聯(lián)交易審查或監(jiān)管要求。二是借道不動(dòng)產(chǎn)項(xiàng)目、非保險(xiǎn)子公司、第三方橋公司、信托計(jì)劃、資管產(chǎn)品投資、銀行存款、同業(yè)拆借，或其他通道、嵌套方式變相突破監(jiān)管限制，為關(guān)聯(lián)方或關(guān)聯(lián)方指定方違規(guī)融資。三是通過各種方式拉長融資鏈條、模糊業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)、隱匿資金最終流向，為關(guān)聯(lián)方或關(guān)聯(lián)方指定方違規(guī)融資、騰挪資產(chǎn)、空轉(zhuǎn)套利、隱匿風(fēng)險(xiǎn)等。
懲戒措施方面，《自律規(guī)則》中制定的自律懲戒措施主要包括約談提醒、行業(yè)內(nèi)公開通報(bào)、記入不良記錄檔案、納入行業(yè)黑名單等。
《自律規(guī)則》要求保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)切實(shí)履行資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易主體責(zé)任，明確禁止行為，針對(duì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)股東、董監(jiān)高、審批或決策人員、合作機(jī)構(gòu)在資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易中所承擔(dān)的不同職責(zé)，分別提出自律管理要求；對(duì)委托投資和單一投資中涉及的資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易行為提出操作建議；對(duì)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易信息披露提出自律管理要求。
《制度標(biāo)準(zhǔn)》則對(duì)包括國有獨(dú)資和國有控股保險(xiǎn)公司黨委前置研究事項(xiàng)、公司章程、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)議事規(guī)則等方面的管理制度所應(yīng)包含的內(nèi)容提出具體要求。
“保險(xiǎn)資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易大都存在著風(fēng)險(xiǎn)隱患，過去發(fā)生過的部分機(jī)構(gòu)通過不當(dāng)關(guān)聯(lián)交易挪用、侵占、套取保險(xiǎn)資金等違法違規(guī)行為，也成為危害保險(xiǎn)資金安全、影響行業(yè)健康發(fā)展的重要因素�！北ｋU(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)相關(guān)負(fù)責(zé)人表示。
保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)表示，下一步將加強(qiáng)政策宣導(dǎo)，督促保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)重視資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易管理，開展資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易合規(guī)管理經(jīng)驗(yàn)交流與培訓(xùn)，提升從業(yè)人員合規(guī)意識(shí)，營造合規(guī)文化；開展資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易信息披露公告的質(zhì)量監(jiān)測(cè)和統(tǒng)計(jì)分析，督導(dǎo)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)及時(shí)準(zhǔn)確地發(fā)布信息披露公告；依照《自律規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定，對(duì)違規(guī)開展資金運(yùn)用關(guān)聯(lián)交易的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)采取相應(yīng)的自律措施。
