銀保監(jiān)會要求:銀行保險機(jī)構(gòu)加強風(fēng)險管理與內(nèi)部控制
中國銀保監(jiān)會網(wǎng)站6月8日消息,銀保監(jiān)會制定了《銀行保險機(jī)構(gòu)公司治理準(zhǔn)則》,自印發(fā)之日起施行。業(yè)內(nèi)人士表示,《準(zhǔn)則》有利于健全銀行保險機(jī)構(gòu)公司治理機(jī)制,進(jìn)一步提升公司治理科學(xué)性和有效性,推動銀行業(yè)保險業(yè)實現(xiàn)更高質(zhì)量發(fā)展,促進(jìn)金融更好服務(wù)構(gòu)建新發(fā)展格局。
強化治理機(jī)制運行規(guī)范性
《準(zhǔn)則》共11章117條,包括總則、黨的領(lǐng)導(dǎo)、股東與股東大會、董事與董事會、監(jiān)事與監(jiān)事會、高級管理層、利益相關(guān)者與社會責(zé)任、激勵約束機(jī)制、信息披露、風(fēng)險管理與內(nèi)部控制、附則。
《準(zhǔn)則》明確了各治理主體的職責(zé),強化了治理機(jī)制運行的規(guī)范性,重點包括:明確股東的權(quán)利義務(wù)、股東大會的職權(quán)、股東大會會議及表決等相關(guān)規(guī)則;強調(diào)董事特別是獨立董事的選任、職責(zé)及履職保障,明確董事會及其專門委員會的組成、職權(quán)及會議表決等要求;規(guī)范監(jiān)事選任履職及監(jiān)事會、高管層的設(shè)置和運行;要求銀行保險機(jī)構(gòu)完善激勵約束機(jī)制,健全信息披露制度與機(jī)制,加強風(fēng)險管理與內(nèi)部控制及內(nèi)外部審計。
銀保監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人介紹,《準(zhǔn)則》適用于中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的股份有限公司形式的商業(yè)銀行、保險公司,包括國有大型商業(yè)銀行、全國性股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、民營銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外資銀行、保險集團(tuán)(控股)公司、財產(chǎn)保險公司、再保險公司、人身保險公司。公司組織形式為有限責(zé)任公司的銀行保險機(jī)構(gòu)及中國銀保監(jiān)會負(fù)責(zé)監(jiān)管的其他金融機(jī)構(gòu)參照適用。
為實施差異化監(jiān)管預(yù)留空間
上述負(fù)責(zé)人介紹,《準(zhǔn)則》在為銀行業(yè)保險業(yè)提供共同遵循的公司治理基礎(chǔ)制度的同時,充分考慮了不同類型銀行保險機(jī)構(gòu)的差異性,為實施差異化監(jiān)管預(yù)留了空間。
從機(jī)構(gòu)組織形式看,《準(zhǔn)則》適用于股份有限公司形式的商業(yè)銀行、保險公司,有限責(zé)任公司形式的銀行保險機(jī)構(gòu)以及銀保監(jiān)會監(jiān)管的其他金融機(jī)構(gòu)參照適用。從條文內(nèi)容看,在條款設(shè)計上,針對行業(yè)特點予以區(qū)分,有的條款僅適用于商業(yè)銀行,例如,商業(yè)銀行股東授信逾期的,應(yīng)限制其相關(guān)股東權(quán)利;有的條款僅適用于保險公司,例如,保險公司董事會應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)管要求設(shè)立資產(chǎn)負(fù)債管理委員會。從監(jiān)管導(dǎo)向看,《準(zhǔn)則》第七條設(shè)專門條款規(guī)定:監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以根據(jù)銀行保險機(jī)構(gòu)的不同類型及特點,對其公司治理開展差異化監(jiān)管。下一步,銀保監(jiān)會還將推動針對不同類型銀行保險機(jī)構(gòu)制定差異化監(jiān)管的有關(guān)細(xì)則,進(jìn)一步提升銀行保險機(jī)構(gòu)公司治理水平。
該負(fù)責(zé)人說,《準(zhǔn)則》設(shè)置了專門章節(jié)規(guī)范獨立董事履職及保障機(jī)制,并突出強調(diào)了獨立董事的獨立性、專業(yè)性要求。例如,已經(jīng)提名非獨立董事的股東及其關(guān)聯(lián)人不得再提名獨立董事;為保障獨立董事有足夠時間和精力有效履行職責(zé),明確一名自然人最多同時在五家境內(nèi)外企業(yè)擔(dān)任獨立董事;獨立董事因故不能親自出席董事會的,不能委托非獨立董事代為出席;對獨立董事在一家銀行保險機(jī)構(gòu)累計任職時間進(jìn)行了限定,以避免因任職時間過長影響其獨立性!稖(zhǔn)則》借鑒國際公司治理良好實踐,創(chuàng)新了獨立董事會議機(jī)制,銀行保險機(jī)構(gòu)獨立董事可以推選一名獨立董事,負(fù)責(zé)召集由獨立董事參加的專門會議,研究履職相關(guān)問題。在外部監(jiān)事相關(guān)規(guī)則上,《準(zhǔn)則》明確了外部監(jiān)事的定義,并明確銀行保險機(jī)構(gòu)監(jiān)事會成員中,外部監(jiān)事的比例不得低于三分之一,以更好地發(fā)揮外部監(jiān)事的作用。