銀保監(jiān)會要求：銀行保險機(jī)構(gòu)加強風(fēng)險管理與內(nèi)部控制

　　中國銀保監(jiān)會網(wǎng)站6月8日消息，銀保監(jiān)會制定了《銀行保險機(jī)構(gòu)公司治理準(zhǔn)則》，自印發(fā)之日起施行。業(yè)內(nèi)人士表示，《準(zhǔn)則》有利于健全銀行保險機(jī)構(gòu)公司治理機(jī)制，進(jìn)一步提升公司治理科學(xué)性和有效性，推動銀行業(yè)保險業(yè)實現(xiàn)更高質(zhì)量發(fā)展，促進(jìn)金融更好服務(wù)構(gòu)建新發(fā)展格局。

　　強化治理機(jī)制運行規(guī)范性

　　《準(zhǔn)則》共11章117條，包括總則、黨的領(lǐng)導(dǎo)、股東與股東大會、董事與董事會、監(jiān)事與監(jiān)事會、高級管理層、利益相關(guān)者與社會責(zé)任、激勵約束機(jī)制、信息披露、風(fēng)險管理與內(nèi)部控制、附則。

　　《準(zhǔn)則》明確了各治理主體的職責(zé)，強化了治理機(jī)制運行的規(guī)范性，重點包括：明確股東的權(quán)利義務(wù)、股東大會的職權(quán)、股東大會會議及表決等相關(guān)規(guī)則；強調(diào)董事特別是獨立董事的選任、職責(zé)及履職保障，明確董事會及其專門委員會的組成、職權(quán)及會議表決等要求；規(guī)范監(jiān)事選任履職及監(jiān)事會、高管層的設(shè)置和運行；要求銀行保險機(jī)構(gòu)完善激勵約束機(jī)制，健全信息披露制度與機(jī)制，加強風(fēng)險管理與內(nèi)部控制及內(nèi)外部審計。

　　銀保監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人介紹，《準(zhǔn)則》適用于中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的股份有限公司形式的商業(yè)銀行、保險公司，包括國有大型商業(yè)銀行、全國性股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、民營銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、外資銀行、保險集團(tuán)（控股）公司、財產(chǎn)保險公司、再保險公司、人身保險公司。公司組織形式為有限責(zé)任公司的銀行保險機(jī)構(gòu)及中國銀保監(jiān)會負(fù)責(zé)監(jiān)管的其他金融機(jī)構(gòu)參照適用。

　　為實施差異化監(jiān)管預(yù)留空間

　　上述負(fù)責(zé)人介紹，《準(zhǔn)則》在為銀行業(yè)保險業(yè)提供共同遵循的公司治理基礎(chǔ)制度的同時，充分考慮了不同類型銀行保險機(jī)構(gòu)的差異性，為實施差異化監(jiān)管預(yù)留了空間。

　　從機(jī)構(gòu)組織形式看，《準(zhǔn)則》適用于股份有限公司形式的商業(yè)銀行、保險公司，有限責(zé)任公司形式的銀行保險機(jī)構(gòu)以及銀保監(jiān)會監(jiān)管的其他金融機(jī)構(gòu)參照適用。從條文內(nèi)容看，在條款設(shè)計上，針對行業(yè)特點予以區(qū)分，有的條款僅適用于商業(yè)銀行，例如，商業(yè)銀行股東授信逾期的，應(yīng)限制其相關(guān)股東權(quán)利；有的條款僅適用于保險公司，例如，保險公司董事會應(yīng)當(dāng)根據(jù)監(jiān)管要求設(shè)立資產(chǎn)負(fù)債管理委員會。從監(jiān)管導(dǎo)向看，《準(zhǔn)則》第七條設(shè)專門條款規(guī)定：監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以根據(jù)銀行保險機(jī)構(gòu)的不同類型及特點，對其公司治理開展差異化監(jiān)管。下一步，銀保監(jiān)會還將推動針對不同類型銀行保險機(jī)構(gòu)制定差異化監(jiān)管的有關(guān)細(xì)則，進(jìn)一步提升銀行保險機(jī)構(gòu)公司治理水平。

　　該負(fù)責(zé)人說，《準(zhǔn)則》設(shè)置了專門章節(jié)規(guī)范獨立董事履職及保障機(jī)制，并突出強調(diào)了獨立董事的獨立性、專業(yè)性要求。例如，已經(jīng)提名非獨立董事的股東及其關(guān)聯(lián)人不得再提名獨立董事；為保障獨立董事有足夠時間和精力有效履行職責(zé)，明確一名自然人最多同時在五家境內(nèi)外企業(yè)擔(dān)任獨立董事；獨立董事因故不能親自出席董事會的，不能委托非獨立董事代為出席；對獨立董事在一家銀行保險機(jī)構(gòu)累計任職時間進(jìn)行了限定，以避免因任職時間過長影響其獨立性�！稖�(zhǔn)則》借鑒國際公司治理良好實踐，創(chuàng)新了獨立董事會議機(jī)制，銀行保險機(jī)構(gòu)獨立董事可以推選一名獨立董事，負(fù)責(zé)召集由獨立董事參加的專門會議，研究履職相關(guān)問題。在外部監(jiān)事相關(guān)規(guī)則上，《準(zhǔn)則》明確了外部監(jiān)事的定義，并明確銀行保險機(jī)構(gòu)監(jiān)事會成員中，外部監(jiān)事的比例不得低于三分之一，以更好地發(fā)揮外部監(jiān)事的作用。